请问小规模企业增值税3%减按1%征收，我计提税金的时候是按1%直接计提还是先按3%计算，中间差额2%计入营业外收入里？比如销售100万，第一种按1%计提税金为100万/1.01*0.01，还是第二种计提税金100万/1.03*0.01？
您好，这个的话，是按照3%算，然后2% 计入营业外收入的
-
Q
我们公司新营业2月，有几个高薪职业，收入是奖金后2万，3万，按2万，3万的工资总额申报个税，按5000元基数计入社保缴费基数，那么我计提这几个高薪的工资总额是按5000元计提，其他1万5，2万5算到销售费用里，还是能安2万，3万的基数计提工资额度，那种合规，2种都可以企业所得税税前扣除吗？有违规吗，就是只安5000元的基数缴纳社保可以吗？
-
Q
请问小规模企业增值税3%减按1%征收，我计提税金的时候是按1%直接计提还是先按3%计算，中间差额2%计入营业外收入里？比如销售100万，第一种按1%计提税金为100万/1.01*0.01，还是第二种计提税金100万/1.03*0.01？
-
Q
优惠一：小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（季度销售额未超过30万元）的，免征增值税，不如季度29万含税 分录 借 应收 贷 主营业务收入29/1.01 应交税费-应交增值税29/1.01*0.01 借 应交税费 29/1.01*0.01 贷 营业外收入 0 优惠二：增值税小规模纳税人适用3％征收率的应税销售收入，减按1%征收增值税。比如69万 借 应收 贷 主营业务收入 69/1.01 应交税费 69/1.01*0.01 借 应交税费69/1.01*0.01 贷 营业外收入 这两个方案 分录和金额都对吗？
-
Q
老师好，小规模纳税人季度销售额未超过30万，我做账计提增值税是按照销售额1%计提，税务局网上是按照3%来计算免征额，而我自己账是1%，我想问调整到营业外收入的金额按照1%来对不对？
热门问答 更多>
-
截止今年3月公司账上未分配利润为负数，3月份公司收到了160万的预收账款，这笔预收账款从今年4月到明年的4月，分13个月确认收入，但是钱160万3月份一次性打到公司账上了，老板想在4月到7月分四个月借100万出去，能否借？考虑到160万是预收账款还未转化成收入，是否要确认为收入才可以借出？还是老板借公司的预收账款出去也可以？
-
老师，您好，我想问个问题，就是 我在别的公司是正常上班领工资的，另外我自己开了另一家公司，是法人，我现在想把100万拿出来，这种怎么弄
-
老师，根据当下市场行情，我想问下餐饮行业的原材料成本占比，成本费用占比，利润的占比控制在多少百分比以内才是正常的呢
-
老师，进项上个被我抵扣了，但后来发现有几张进项是招待客人的不能抵扣，想问要怎么弄？电局那要怎么做？
-
应收账款做了一笔 借:营业外支出 贷:应收账款 没有证明，汇算清缴在哪里调增
-
出口型企业，想购买厂房？但是园区有税收要求，有什么办法合理交税吗？
-
在哪里可以看得出还有多少银行汇票没有还？
-
老师，我买的课是399的，可以学网银的课吗
-
你好，金蝶软件，kis专业版，录入现金流量表，具体要怎么操作，哪些需要分类？第一次弄，不太明白？
-
老师，请问如果是长三角地区的高会，年薪大约多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
能具体案例说明吗？更直接说明问题
比如1,000,000的收入，然后这个时候具体税款是30,000最后的话把这个其中的20,000转到营业外收入
这的话您看理解不