老师，现在发现23年11月有个原材料科目多结转成本了，1万多，现在怎么处理，

返回调整了，跟申报的就不一致了呢？涉及到主营业务成本科目，利润表不一致了

以年度报表为申报的基础哈

就是说第四季度报表跟申报年度报表不一致没有关系吗老师

是滴，以年报的数字为准

更正了凭证后按照利润是要补税的呢，第四季度利润表跟年度利润表不一致没有影响吗老师。会不会预警呢？

那么最好还是更正第4季度的报表和预交

就是说第四季度利润表和所得税报表都要修改吧？

是滴，就是那个意思的哈

还有一个问题老师，23年12月以前的报表都是不重分类的，我想从24年1月开始重分类可以吗？因为应收账款有负数，但是重分类后，申报一季度报表时，期初余额就跟去年申报的期末余额就不一致了有没有关系？那跟年报报表也不一致咋办？

你23年年末做重分类就是

当时考虑到重分类后就跟第三季度的不一致了，就没有重分类，已经申报了啊老师，咋办

那么更正申报就是了哈

我还想着从24年度开始重分类呢，只能提前从第三季度报表开始就重分类吗老师？更正申报要扣分吧？

不会扣分的哈，就是更正年度报表就是

按照重分类后的数据申报吗老师？跟第三季度报表期初余额不一致不会预警吗？

不用管前3季度了，第4季度跟年初的报表一致就行

老师，可不可以不重分类啊，一直选不重分类报表，应收账款是负数的