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您好,我公司上个月交了很多增值税,但是上月没有进项发票可抵扣。本月未开发票,但是有进项发票可抵扣,我如果进行了抵扣勾选,能抵扣上个月开发票交的增值税吗?谢谢

2024-02-26 13:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-26 13:39

同学您好,增值税的抵扣是按照发生的时间顺序进行的,即先发生的进项税额先抵扣。因此,本月的进项发票不能用于抵扣上个月的增值税。即使进行了抵扣勾选,系统也不会允许这样的操作

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快账用户3523 追问 2024-02-26 13:41

那这样的话,我是不是应该先不进行勾选,等下次开完增值票需要交税时再进行勾选呢?

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齐红老师 解答 2024-02-26 13:45

你好,也行的,这种情况也可以

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同学您好,增值税的抵扣是按照发生的时间顺序进行的,即先发生的进项税额先抵扣。因此,本月的进项发票不能用于抵扣上个月的增值税。即使进行了抵扣勾选,系统也不会允许这样的操作
2024-02-26
下个月你们还能抵扣
2023-02-17
没认证的做到应交税费待认证科目里面的。
2022-10-01
你好,起码发票拿过来报销或者付款
2026-03-14
同学,你好 嗯嗯,可以的
2024-10-24
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