老师请问去年12月分的增值税和附加税忘记结转了，怎么调整呢，麻烦把详细分录告诉一下
你好，是一般纳税人的吗？
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11月份没做结转增值税的分录，11月份缴纳增值税1826.02附加税228.25本月应该怎么做分录，麻烦老师把科目和金额都写一下
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老师去年12月异地预缴的附加税，忘记月底再计提一下了，导致21年税金及附加少计入利润表了！22年怎么分录调整？
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老师请问一下今年一月份申报了去年12月份增值税和附加税，但是附加税去年12月忘记计提了，今年汇算清缴可以调整吗
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老师你好，麻烦问下，这个分录是4月的，已经结账，附加税之前忘了分出来了，现在想把这笔在11月改一下，之前的我怎么冲销好点呢？
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老师您好，请问：去年12月份时，有一个户有销售返利，进项税额转出，当月交了增值税和附加税，可是我忘记了在当月结转未交增值税和计提附加税税金及附加，到了1月份，拿到银行回单看到缴纳的增值税和附加税才想起来，请问老师，我把结转未交增值税和计提附加税，补在1月份的分录可以吗？还是说必须要修改12月的分录然后重新申报各类报表？谢谢老师
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是的老师
借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税， 借利润分配未分配利润待应交税费、附加税。
是不是需要先借销项贷进项，然后再加上您说的分录，请问这个对本年度有什么影响吗
你好，税务局考核企业交税标准就是根据税负，如果一分钱不交的话有风险。
在您刚说的分录基础上先借销项税贷进项税有问题吗？
没有问题的，可以的。
那老师我调整了的话，后面做汇算清缴需要调整什么数据吗
你好，纳税调减，调减的是附加税的那一部分。
好的谢谢老师
不用客气，工作愉快。