老师 营业外支出中有处置车辆的损失，有税款罚没损失 还有税收滞纳金 在填所得税年报时应该填到哪儿？
同学，你好 年度申报时，企业发生不可税前扣除的税收滞纳金、罚款等支出，通过填报A105000《纳税调整项目明细表》第19行“罚金、罚款和被没收财物的损失”、第20行“税收滞纳金、加收利息”的第1列“账载金额”、第3列“调增金额”进行纳税调增处理。
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老师，1、增值税申报因漏报造成有几笔没有申报到，开票系统大于申报表而且是跨年要怎么处理呢？2、2021年年处置了一批固定资产使得企业所得税年报跟增值税收入有差异，要怎么处理？3、年报中的A105090中的7固定资产损失是怎么填写的？资产损失直接计入本年损益金额是填写固定资产处理后的亏损吗（营业外支出）？资产处置收入是填卖出的金额不含税？资产计税基础是填卖出车辆的原值吗？
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老师，你好，我2022年有前几年应收账款80446没有收回，然后再2022年底我做账：营业外支出 80446元，贷：应收账款80446元，然后现在是在营业外支出那坏账损失填写，然后再产损失税前扣除哪个位置填写，我还想把这笔80446元调增
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我单位利润表信用减值损失，报税时企业报表里没有这一项 应该填到哪一栏？填到资产减值损失影响企业所得税年报里的纳税调整项 如果按资产减值损失调应该在哪里调增啊？
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老师 营业外支出中有处置车辆的损失，有税款罚没损失 还有税收滞纳金 在填所得税年报时应该填到哪儿？
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老师好，汇算清缴，我企业有税收滞纳金，报营业外支出的时候，填入哪一个表项中呢？非常损失？罚没支出？其他？或者别的？
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粤公网安备 44030002003870号
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那车辆损失可以直接计入营业外支出中的非流动资产处置一栏吗
同学，你好 嗯，可以的
税收滞纳金在营业外支出中填到哪一栏？
同学，你好 第20行“税收滞纳金、加收利息”
不是期间费用表 是一般企业成本明细表
同学，你好 你有截图吗？
你好老师 是这样的
同学，你好 填在23栏里面
好的 老师 销售费用里的质检检测费我能归集到期间费用中的修理费吗
同学，你好 嗯嗯，可以的
老师 期间费用明细表中的分类项填写的时候有什么注意的吗
同学，你好 重点注意福利费、招待费这类有扣除限额的
哦哦 那相对应的105050职工薪酬表里面的工资 和福利费数应该填哪个金额
同学，你好 工资，你和个税系统里面的工资要对的上
个税里面的工资应发数吗
同学，你和 嗯嗯，是的