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请问老师:2023年管理费用发票到了6万,支付3万,分录做错了,做成借:管理费用3万 贷:银行存款3万。现在会计差错要怎么做调整分录呢?

2024-02-28 16:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-28 16:46

借:利润分配-未分配利润3 贷:应付账款3

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快账用户8498 追问 2024-02-28 16:48

汇算清缴,这笔费用能做调减吗?

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齐红老师 解答 2024-02-28 16:52

直接修改上年的年度报表

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快账用户8498 追问 2024-02-28 17:16

23年已结账,23年四季度已申报,审计报告也已做出来了,汇算清缴时直接改报表吗?会有影响吗?

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齐红老师 解答 2024-02-28 17:16

那么只有修改年度审计了

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借:利润分配-未分配利润3 贷:应付账款3
2024-02-28
你好,你要么调整20年的账,要么,你汇算清缴的时候,在期间费用里纳税调增
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