老师，去年我做了分录借管理费用3万，贷银行存款，这个月需要冲销掉，3万块退回来了，谢谢老师，我现在冲销怎么做，我们小企业没有以前损益调整
借银行存款，借管理费用负数。
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老师，去年有个7月凭证是这样做得，借，管理费用3万，贷银行存款3万，当时说是付的仓储费用，所以付了3万，借的管理费用，今年3月份退回来了，退了26794，然后仓储费用3206开的专用发票，老师，分录是去年做的，现在我收到退的钱还有发票应该怎么做账呢
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老师，去年有个7月凭证是这样做得，借，管理费用3万，贷银行存款3万，当时说是付的仓储费用，所以付了3万，借的管理费用，今年3月份退回来了，退了26794，然后仓储费用3206开的专用发票，老师，分录是去年做的，现在我收到退的钱还有发票应该怎么做账呢 我们是小企业会计准则
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老师 去年做的分录 借管理费用 贷银行存款 这个分录做错了 我今年可以直接红冲吗 我们是小企业准则 没得以前年度损益调整
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老师，去年我一个分录写的借管理费用，贷银行存款，今年错了，我要冲掉应该怎么做呢，我们小企业准则，没有以前年度调整
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老师，去年我做了分录借管理费用3万，贷银行存款，这个月需要冲销掉，3万块退回来了，谢谢老师，我现在冲销怎么做，我们小企业没有以前损益调整
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老师，是去年的凭证，我今年冲销能直接冲吗，
对的是的，如果在汇算清交之前的，把管理费用改成利润分配，未分配利润如果是之后的，直接做管理费用就可以了。
老师是去年7月的凭证，然后今年3月份的我做的相反凭证冲掉，但是老师，我看他们都说不能直接冲，要用未分配利润
做了未分配利润，你还得调整汇算清缴，你做了管理费用，这汇算清缴就不用调整了。
意思，老师，我就直接按原来的分录冲销，是吧
但是这个冲销的是去年的凭证，那我这样有影响不，税务局会不会罚款
小企业会计准则它有一个未来适用法，没有问题的，可以的。
好的，老师，意思就直接冲销，不会有什么问题哈
没有问题的，可以的。