老师 关于收入结转成本 我们有工程和软件，工程是由外包公司做，我们只收取12%的服务费 没有完工进度表，怎么结转成本，下面分录的结转成本是怎么算出来的，谢谢老师！ 收入：合同额7088337.7；无税金额6503061 成本价税合计6237736（扣除12%的服务费）；预计总成本：6551521.08
你好，你看下他后面的原始凭证是不是开了发票 按照开发票的
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确认本月工程施工成本： 如果本月实际发生的工程施工成本为258000元，并且之前已经记录在“工程施工-合同成本-xx项目”科目中，则无需再做此步骤的分录。 工结算并开票时确认收入： 借：应收账款 305,807.29 贷：工程结算 305,807.29 同时，按照完工百分比法或其他确认收入的原则，结转相应的合同成本至主营业务成本： 借：主营业务成本—工程施工-合同成本-xx项目 258,000 （假设该金额是与已结算部分对应的合同成本） 贷：工程施工—合同成本-xx项目 258,000 计算并确认合同毛利： 工程结算与相应合同成本之间的差额即为本期确认的合同毛利。 假设按已结算金额直接计算毛利（实际情况可能需要根据完工进度等比例分配成本），则： 合同毛利 = 工程结算 - 主营业务成本 = 305,807.29 - 258,000 若存在毛利： 借：主营业务收入—工程结算 47,807.29 贷：工程施工—合同毛利-xx项目 47,807.29) 老师那我这个合同毛利后面再怎么结转？
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老师你好，是这样的，我们是一家建筑工程公司，1月份有个水电智能安装的项目开了票，以前我们结转成本都是按开票，看合同造价和完工进度百分比确定成本，但是现在这个项目有分包出去的，而且合同有的还没敲定，这个现在结转成本怎么做呢，可以先按已经支出的实际材料人工先结转成本吗？我们目前开票只开了三百万，结转成本劳务分包这块的也要记入进去吗？还是说可以暂时不计入，具体的会计分录怎么做麻烦老师指导下
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老师 关于收入结转成本 我们有工程和软件，工程是由外包公司做，我们只收取12%的服务费 没有完工进度表，怎么结转成本？
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老师 关于收入结转成本 我们有工程和软件，工程是由外包公司做，我们只收取12%的服务费 没有完工进度表，怎么结转成本？
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老师 关于收入结转成本 我们有工程和软件，工程是由外包公司做，我们只收取12%的服务费 没有完工进度表，怎么结转成本
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如果不是的话，你看下他有进度单吗？
当月只开了销项票和收到工程款，没有进项票，没有进度单
上面这个是每次的结转成本，就是不知道根据什么算的
你好，那你看一下这个收入是不是等于他开发票的不含税金额。
如果是的话，但这个成本很有可能是根据毛利率来结算。
当月收到工程款是1050679.87，开发票不含税的金额是618912.56，您能给算一下吗
在毛利润是多少的？
毛利率是12%
那不对呀，618912.56乘以88%的 这个
我们不是一次性确认成本
你好，我没有给你一次做成本，我是按照你的不含税销售额*（1-毛利率）
我也都算了一遍 还是对不上
你看一下他的原始凭证里面，除了这销售发票还有其他的吗？
没有了，也没有完工进度表，
那你需要问下这个做账的人员，他结转的这个成本是怎么算出来