老师，你好，公司买原材料，预付款已付，但由于对方没有及时提供开具的发票，发票在2023年已开具，我司未在2023年入账，在2024年还未汇算前收到发票，现在该怎么入账比较合理？
你好，那对方在2024年汇算清缴前可以把发票开给你公司吗？
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老师，我公司是2019的供销业务，在2020年4月前该业务完成并给对方开具了发票。但是在2020年5月收到该业务的材料发票（材料已经销售出去，未及时开票，我也没有暂估入库。），到现在公司一直没有业务，就没有销项，这张专票就一直没有处理，请问老师我现在要对这张专票如何作帐务处理。
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老师，我们公司有一笔三十多万的广告费用，在2021发生的，对方在2021年就开了票，但是由于我公司一直合作，款项一直未做结算，直到今年才正式结算全部广告费用，对方广告公司却已经在2021年开具了20万的发票，未给我公司，现在与该公司结算付款，对应在2021年开具的发票还能入账报销不？具体账务咋个处理？我们是小规模纳税人
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老师您好！去年收到A公司提前支付的伙食费同时也开具发票给了对方，但于今年对方叫退还这笔费用（由于疫情对方去年没有上班，没用到这笔费用），我司已退还这笔费用，请问现在怎么入账呢？去年开具的发票1980元又怎么处理？
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你好，一笔款一直未支付挂应付账款，上年度已入成本但没有取得发票，汇算清缴已调增缴税， 此款现在支付还需要对方开具发票吗？如果对方提供了发票，可以在本年度税前扣除吗？
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老师你好，我在2023.12垫付办公费用2000元，发票已在2023年开具，出于一些原因，公司未及时在2023年报销这笔款项，准备2024年初报销。 请问2023年当时开具的发票应该怎么做账？ 请问2024年报销这笔款项时又该怎么做账？
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
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增值税留底有680多万，如何慢慢消化
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疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
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老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
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购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
粤公网安备 44030002003870号
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老师，发票当时付款前后就已经开了，我方未知，我在2月对账时才发现未入账
老师，供应商2023年10月开给我司的原材料发票，由于当时没有及时提供，我司现在才发现发票当时已开，并让对方提供，现在怎么入账
你这个原材料不涉及损益类科目，正常做分录入库的呢，就是看成本那里对企业所得税的影响，
老师，那我直接做到2024年1月可以吗
是的呢，可以的呢，这个你当年用不到这个成本的话，就没有什么影响，如果你需要用这个成本，就需要用到以前年度损益调整
因为我以前的已经申报处理了
老师，需要做特别申明吗
这个不用做特别申明的呢，这种情况还是挺常见的。你不动前期数据的话，那就不影响
好的，老师
不客气，祝你一切顺利哦