老师，账面计提了坏账准备，是不是资产负债表的应收账款和其他应收款的余额已经将总的应收账款减掉了坏账准备的金额，利润表上也已经放了应收款对应的资产减值损失，利润变小

你好，是的，是这样的

2024-03-04

账务处理，必须做无票的销售收入处理了。因为你们前期应收账款的年初余额是没有。说明前期将应收账款的账减少了，导致没有应收账款，此时收回应收账款，只做做销售收入，计算增值税处理了。借：银行存款贷：营业收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）

2023-01-11

1.核查及验证：首先，核查历史及未来账簿，验证是否发生了错误或者存在疏漏，以确保账户的正确性。检查应收账款和其他应收款的调整是否正确，并确保没有遗漏或错误的调整。 2.重新安排账户项目：检查资产负债表中的各项项目，看是否有项目可以重新安排以使总额平衡。在还原未计提坏账准备的报表时，特别注意与坏账准备相关的项目，确保它们的调整是恰当的。 3.调整账户余额：如果上述步骤仍未解决问题，即资产负债表仍不平衡，可以考虑调整其他相关账户的余额。但是，这种调整应该有明确的依据和解释，并且应谨慎进行，以避免引入新的错误。 4.处理信用减值损失：虽然你已经删除了本年的信用减值损失，但还需要确保上年计提的坏账准备对资产负债表的影响得到了正确处理。可能需要调整未分配利润或其他相关账户，以反映未计提坏账准备前的财务状况。

2024-03-15

你好；你是计提的坏账准备收回来了；你要做核销收款的分录；

2023-06-29

你也就是这里面的金额少了嘛，你这个信用减值损失不是自己增加的吧。

2023-05-15