老师好！今年2月份发放去年年终奖分录怎么做,是计入本期费用还是利润分配-未分配利润？我们用的是小企业会计准则
去年没有计提，借利润分配应付利润，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷银行
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老师，执行小企业会计准则去年的发票究竟入当期的损益还是还是通过利润分配未分配利润去调整。
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是小企业会计准则，去年年度计提工资少，今年1月份实际汇款大于去年计提的，怎么做会计分录？ 借:利润分配-未分配利润 贷应付职工薪酬，这样可以吗？
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请问我1月份把去年的成本计成今年的成本，现在需要调整（我们企业的是小企业会计准则）是不是直接做一笔借利润分配—未分配利润 贷本年利润 这样利润表没有变动
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老师好！今年2月份发放去年年终奖分录怎么做,是计入本期费用还是以前年度损益调整科目？我们用的是小企业会计准则
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老师好！今年2月份发放去年年终奖分录怎么做,是计入本期费用还是利润分配-未分配利润？我们用的是小企业会计准则
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计提了，有差额呢？调整分录是直接红冲？还是冲利润分配-未分配利润？
你好，冲利润分配未分配利润
制造费用冲生产成本（年末生产成本有余额）吗？还是存货？
你好，你一直在生产成本里面挂着的情况下，没有结转到主营业务成本，属于存货。
年末生产成本没有结转产成品，生产成本科目有余额。 那补提分录可以调整如下吗： 借：生产成本-职工薪酬 待：应付职工薪酬
可以的，可以这么做的。
因为制造费用期末无余额，跟制造费用有关的调整，也可以一并放在“生产成本-职工薪酬”里面吗?
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。