老师你好请问我们23年还有许多工资没有入账，工资表才出来，现在怎么做账务处理啊

汇算清缴还没申报

那23年12月的财务报表和所得税预交需要

需要什么啊老师应该怎么处理

你先把账务处理做好了然后更正就可以

账务怎么处理，这是夸年了

你涉及损益的应以前年度损益调整科目

老师我们是小企业会计准则也要用以前年度损益调整吗

那直接用利润分配未分配利润

老师请问我们去年的工资发放扣除一个人离职的社保和缺勤部分，这个怎么做，做哪个科目

他在哪个部门就做到啥费用，比如管理部门就是管理费用

这个是跨年的，做可以直接做费用吗

金额不大，直接做费用就可以

这个汇算清缴的时候不影响吧，不要加这个数字或者减这个数字的吧