你好!这个是需要分配的
你好,老师 有个问题咨询一下 税务对供热企业居民交热费收入的免征增值税,但是对非居民交热费收入的需要缴纳9%的增值税, 问题就是非居民收入的增值税怎么能用进项税抵扣,是全额抵扣,还是不能抵扣?
请问老师,供热企业进项税额转出是按什么标准转出?是按居民供热收入占整个供热收入的比例吗?收入是含税还是不含税?
老师、供热企业居民部分的进项税额是每个月根据比例转出吗,如果之前没有转,供暖期结束一次性结转的,在税务上会有风险吗
老师您好,请问刚和前任会计交接完,前任会计提供的8月期末科目余额表中,销项税额、进项税额、进项税额转出,都有余额;我查了8月份的增值税报表,显示期末留底税额是0,那么我是不是需要调账,先做一个分录把8月期末的这些销项、进项、进项税额转出,全部结平?蟹蟹
老师,请问按照如下条例:第二十九条 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 比如:2月份收到一张房租专票,其中有一部分进项税额需要做转出,但是尚不知道转出比例,那我2月份对这张房租专票 该如何入帐呢???
老师,去年销售给客户的货我们已经开发票,也确认了收入,但客户现在退货,请问我该怎么处理?
2024.7.1之前注册的公司,现因为实缴制度,注册资金太高了怎么办呢?5年内是几乎补不满的。应该怎么办?如果补不满会有什么后果?
老师你好,请问高薪企业增值税加计抵减的金额计入其他收益,或者营业外收入,那最终是会影响未分配利润对吗?
老师,请问处置公司名下房产要缴那些税?
请问老师,农场品计算抵扣中,小规模纳税人开具的1%增值税专票可以计算9抵扣吗
请朴老师解答,老师43题中,我记得有个知识点,去过一次性收取房租,但平摊下来月不超十万,免征,是不是有这个知识点,所以我选0
如果新入职的人,第一个月发工资了,申报个税了,他有专项附加扣除,第二个月才弄的,会不会导致第一个月多扣税?会影响什么
外贸公司 先收钱 货没出 挂预收账款的科目吗 但是先收钱不对应每次出货的合同 后面是挂在预收账款还是应收账款
如何规范研发费用核算老师
税务师财管与会计,怎么计算分数
有没有相关文件
你好!这个没有文件明确规定,是看当地税务局管理的认定的。 根据《国家税务总局关于分摊不得抵扣进项税额时免税项目销售额如何确定问题的批复》(国税函[1997]529号)规定,计算不得抵扣的进项税额。 在计算不得抵扣的进项税额时,可以按照以下公式进行计算:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额%2B免征增值税项目销售额)/当期全部销售额。