现在是24年3月份 发现23年工资申报的不对，23年全年工资要调减6万块钱，那我账上应该怎么做？23 年的帐套都已经年结了，账做在24年可以吗，那年报的时候，如果看23 年帐套来报利润表的话，那是不是数据就不对了。
好，也可以现在做更正分录以及影响损益的，用以前年度损益调整科目来处理。
-
Q
老师，我们去年的12月的帐已经结账了，年底已经结账了，个税和年报，各种税都已经交了，现在甲方又说2022年1月23号左右给我们代发100万的人工工资，时间是2021年7到12月的。那我到时候个税申报怎么办，今年1月发放，等2月份再申报吗
-
Q
公司是小规模纳税人 大老板不是公司法人 23年他跟公司对公账户有转账记录 （比如他转进来的钱或者公司借他的钱）23年没有给他发过工资 但是每个月都有在个税系统里面给他零申报 现在要给他发23年一年的工资 金额是6万 但是由于现在财务报表和所得税已经申报了 并且税款已经缴纳了 他这6万块钱的工资没法做到23年的帐里面 也没进行计提 可不可以在做到24年1月份的帐里面去？
-
Q
现在是24年3月份 发现23年工资申报的不对，23年全年工资要调减6万块钱，那我账上应该怎么做？23 年的帐套都已经年结了，账做在24年可以吗，那年报的时候，如果看23 年帐套来报利润表的话，那是不是数据就不对了。
-
Q
老师，我在24年3月份收到23年6月开的一张加工费的增值税专用发票，该笔费用没有在23年预提，请问现在我要把这个费用做什么科目？如果是做以前年度损益调整的话，那对应的进项税可以在本期抵扣正常入账吗，还是进项税也要做以前年度损益调整科目呢
-
Q
您好：请问 业务是23年发生，因为发票是24年1月才回来，做了调整23年的报表，不调整23年的账，利润表的成本调大了，利润减少了，那资产负债表该怎么调平余额与利润表一致呢？ 因为发票是24年1月回来的，做了如下分录可以吗： 借：以前年度损益调整 应交税费-进项税 贷：应付账款
热门问答 更多>
-
老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
-
怎么区分纯劳务分包 和工程服务
-
一人有限公司是自然人独资公司吗
-
老师政府基金预算单位的银行利息，要交财政嘛
-
老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
-
分包方包工包料 包一部分辅材 大部分是劳务 这种开劳务费发票还是工程服务
-
建筑公司 成本发票里面必须是材料占比最大么 我们是工程公司基本上成本发票都是劳务费 这样合理吗
-
家纺类，只有人工裁剪，包装类的加工，那税负率大概多少
-
个体工商户可以不开对公户吗
-
老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那报23年年报的时候是用以前财务软件上的数据申报吗，还是把以前年度损益调整的也加上
要加上以前年度损益调整这个数据。
那就是23年财务软件上的数据不用变，直接调24年的账，然后报年报时候再把以前年度损益调整的数据加上。或者直接把23年的数据在23年财务软件上更改，这两种方法都可以是吧老师
那如果是管理人员调减工资，直接在管理费用上调减是吗
两种方法都可以的。跨年了，管理费用用以前年度属于调整。
那我年报的时候是不是直接把管理费用调减就可以了
那我年报的时候是不是直接把管理费用调减就可以了
是的是这样对的是的对的。
好的，谢谢老师
不客气，祝您工作学习愉快。