现在是24年3月份 发现23年工资申报的不对，23年全年工资要调减6万块钱，那我账上应该怎么做？23 年的帐套都已经年结了，账做在24年可以吗，那年报的时候，如果看23 年帐套来报利润表的话，那是不是数据就不对了。
好，也可以现在做更正分录以及影响损益的，用以前年度损益调整科目来处理。
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老师，我们去年的12月的帐已经结账了，年底已经结账了，个税和年报，各种税都已经交了，现在甲方又说2022年1月23号左右给我们代发100万的人工工资，时间是2021年7到12月的。那我到时候个税申报怎么办，今年1月发放，等2月份再申报吗
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公司是小规模纳税人 大老板不是公司法人 23年他跟公司对公账户有转账记录 （比如他转进来的钱或者公司借他的钱）23年没有给他发过工资 但是每个月都有在个税系统里面给他零申报 现在要给他发23年一年的工资 金额是6万 但是由于现在财务报表和所得税已经申报了 并且税款已经缴纳了 他这6万块钱的工资没法做到23年的帐里面 也没进行计提 可不可以在做到24年1月份的帐里面去？
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现在是24年3月份 发现23年工资申报的不对，23年全年工资要调减6万块钱，那我账上应该怎么做？23 年的帐套都已经年结了，账做在24年可以吗，那年报的时候，如果看23 年帐套来报利润表的话，那是不是数据就不对了。
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老师，我在24年3月份收到23年6月开的一张加工费的增值税专用发票，该笔费用没有在23年预提，请问现在我要把这个费用做什么科目？如果是做以前年度损益调整的话，那对应的进项税可以在本期抵扣正常入账吗，还是进项税也要做以前年度损益调整科目呢
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您好：请问 业务是23年发生，因为发票是24年1月才回来，做了调整23年的报表，不调整23年的账，利润表的成本调大了，利润减少了，那资产负债表该怎么调平余额与利润表一致呢？ 因为发票是24年1月回来的，做了如下分录可以吗： 借：以前年度损益调整 应交税费-进项税 贷：应付账款
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是这样的。含税发票137000元客户已付41100元，还差我95900未付。然后我们开出的发票共计169246.16元。其中有三张票未认证（32246.16元）。现在告对方和解，剩余的对方现在只付我70000元。70000元已收款，41100+70000=111100元，111100元-137000（已认证）=25900元的差异票。已认证25900+未认证票32246.16。已认证的25900元我可以直接开销售折让票吗？另外没认证的32246.16可以直接开销售折让票吧
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老师个体工商户需要做账吗 然后像我自己可以做个简单的账吗 弄查账征收还是指定征收好些
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那报23年年报的时候是用以前财务软件上的数据申报吗，还是把以前年度损益调整的也加上
要加上以前年度损益调整这个数据。
那就是23年财务软件上的数据不用变，直接调24年的账，然后报年报时候再把以前年度损益调整的数据加上。或者直接把23年的数据在23年财务软件上更改，这两种方法都可以是吧老师
那如果是管理人员调减工资，直接在管理费用上调减是吗
两种方法都可以的。跨年了，管理费用用以前年度属于调整。
那我年报的时候是不是直接把管理费用调减就可以了
那我年报的时候是不是直接把管理费用调减就可以了
是的是这样对的是的对的。
好的，谢谢老师
不客气，祝您工作学习愉快。