演示账套

老师好！去年9月份入账的固定资产原值录入成含税价，已经提了四个月的折旧，这个要怎么处理？应付账款多出了税款部分

2024-03-12 21:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-12 21:09

去年9月固定资产原值录入错误，已提四月折旧，应调整固定资产原值及已提折旧。应付账款多出的税款部分，建议与供应商协商调整，若无法调整，则进行账务处理，确保账实相符。请及时处理，避免长期影响财务准确性。

快账用户2511 追问 2024-03-12 21:12

会计分录怎么做？

齐红老师解答 2024-03-12 21:26

同学您好，实际情况是什么，之前的账是怎样做的

快账用户2511 追问 2024-03-12 21:39

2023年9月购入固定资产，发票税价合计1万元，登记卡片的时候原值写成11150.44 借：固定资产10000 进项 1150.44 贷：应付账款 11150.44 10份已提折旧，现在发现应付账款还挂着1150.44，才发现登记原值多了这个问题，要怎么更改回来？

齐红老师解答 2024-03-12 21:41

同学您好，借应付账款，贷固定资产按折旧比例冲，借：累计折旧，贷：以前年度损益调整-XXX费用成本等借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费借：以前年度损益调整-XXX 贷：未分配利润

2024-03-12

只有修改了，重新计提折旧了。

2021-12-01

学员你好，如果影响金额不大，原来的折旧可以不动，在这个月通过软件做个卡片变动，调整原值就可以了

2021-12-01

你好，同学按差错调整，把多折旧的金额冲回处理

2023-01-12

您好，1用以前年度损益调整更正，2差异在本期调整

2021-05-26

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