老师，固定资产折旧，去年7月份就应该折旧完了，结果一直折旧到了去年9月份，多折旧了两个月，怎么办？ 并且已经按照多折旧的申报纳税，税务那里该怎么处理
你好，同学 按差错调整，把多折旧的金额冲回处理
-
Q
老师好！用友t3财务软件里，11月份购入的固定资产，11月就计提了折旧，然后又做了红字冲销凭证，12月正常计提了折旧，但在固定资产模块下还显示11月有计提的折旧。结转到21年1月份，凭证做完月末结转折旧的时候固定资产模块下提示子系统登录失败，没办法结转折旧，这个应该怎么办？
-
Q
1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
-
Q
老师，固定资产折旧，去年7月份就应该折旧完了，结果一直折旧到了去年9月份，多折旧了两个月，怎么办？ 并且已经按照多折旧的申报纳税，税务那里该怎么处理
-
Q
老师您好12月份我刚把固定资产一次性折旧完，，商务电车是4年折旧年限，已经计提了4个月，每个月折旧额是7529.59元，老师我想问是不是一次性折旧还剩44个月乘以7529.59元等于331301.96元。把331301.96元直接填写到企业1月份报企业所得税里的资产折旧明细表里
-
Q
老师，管理费用-固定资产折旧有2个设备在22年7月份已经折旧完，但这2个设备多计提了折旧到22年10月份，现在净值低于残值了，会计业务要怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
老师，安全月活动支出中有一项是安全竞赛答题，给员工发放的奖品开具专票，请问进项税是否可以抵扣？
-
老师 刚进一家公司，之前凭证只有发票和付款单，这样我接手有财务风险吗？
-
工商年报，哪些信息可以公开，哪些信息不可以公开？员工人数需要公开吗？
-
母公司a名下有一家全资子公司b，b公司名下有土地现筹建工厂，a公司签订了这块土地上工厂工程建设的合同，已签约。 签约后发生业务:b公司股权全部转让给了c公司，由c公司进行后续建设，建设完毕后以b评估价值对a公司进行入股，届时b公司重新回到a公司作为全资子公司，c公司成为a公司股东。 现在问题是，a公司丧失了土地和厂房的所有权，在不变更已签约的工程建设合同主体的情况下，怎么处理这个合同款比较合适。
-
老师，结息的会计分录是什么？
-
老师，我想问一下，小规模公司成立之后，一共开出去票30万，开进来是28万 如果2025年7月份到九月份的这个季度，再要开出去五万的票。没有开进来的，可以吗
-
小规模目前季度免税是多少 比如按照13%进来50万 开出去60万 需要缴纳多少税 按时百分之几缴纳
-
老师这是什么意思，，，
-
老师，我问下我们公司有笔不开票收入计入其他业务收入。我要缴增值税是不是按13%的税额从这笔收入里减出来？
-
公司购置车辆的发票进项抵扣联可以抵扣销项税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
税务也需要修改申报表处理
老师，差错调整不会，怎么弄？
借，累计折旧 贷，对应之前计入的科目
要负数或者红字记账吗？
还是按上面的分录，正常做账？
红字和相反分录都可以，就是充掉就行
例如之前记入管理费用，红字是正常做账： 借：管理费用 贷：累计折旧 相反分录就是： 借：累计折旧 贷：管理费用 这样对不对？
对的，就是这两种，你选择一种处理就行了。