你好除了了增值税外如果金额没有误差所得税不需要调整的

老师,建筑企业在21年暂估部分成本,22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估,汇算清缴前还三百万未到也未调増,汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估,八月份已经冲完,但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税,那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
您好老师,我想问一下去年12月份暂估的全额费用,今年收到专票,进项税那一部分怎么调整以前年度?分录怎么做?谢谢
老师你好,去年暂估的成本,今年一部分来发票冲回暂估成本并相应入账,剩余一部分没有发票的在企业所得税汇算清缴时已经做调增缴税了,请问账面上的暂估成本余额应该怎么处理?
老师好,比如去年暂估了成本68万元,然后今年收到了专票成本68万元,但是这部分专票成本是可以抵扣的,那我冲销暂估的成本是冲销68万元呢?还是冲销不含税的金额呢???
老师好,比如去年暂估了成本68万元,然后今年收到了专票成本68万元,但是这部分专票成本是可以抵扣的,那我冲销暂估的成本是冲销68万元呢?还是冲销不含税的金额呢??? 暂估分录:借:主营业务成本 贷:劳务成本
买单报关要提供双抬头,对我们税有没有影响了
老师,1万*10%的递增99次,怎么计算
厂家把货给我们,我们把货给门店,门店卖了我给门店服务费,我跟厂家结算货款,在做公司帐的时候,工厂给的这部分货算库存商品还是受托代销商品
个体户经营所得税法人缴纳了,怎么账务处理
老师。外贸型出口企业,有一张报关单不退税,开了13%的发票,交了税,报关单状态一直显示未申报,需要处理吗
老师您好!我这里有个账,是这种情况,收到别人的借支款,用来还贷款利息,这个分录怎么做
免退税申报-填写明细表-生成出口明细一片空白是什么原因?
老师公司购买的煤气灶,开专票,可以抵扣吧
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师农产品收购发票是由收购者开具是吧?方向开票?
请教老师:我朋友公司停业了,财务也离职了,自2023年起全部数据零申报,2024年下半年起税务未申报,现在这种情况应该怎么处理比较妥当?
有误差呢,企业所得税调去年的还是调今年的?不清楚这个逻辑是怎样的
暂估高的话,高于部分纳税调增