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老师 我2月27号开的发票100万 然后3月5号作废了5万 今天我申报2月份的增值税申报 销售额是100万 还是95万呢

2024-03-13 14:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-13 14:08

作废发票的影响是在发票作废的当月体现的,而不是在发票开具的当月。 因此,在2月份的增值税申报中,您应该按照发票的实际开具金额进行申报,即销售额应为100万。这反映了您在2月份实际提供的服务和/或销售的商品的价值。 当您进入3月份进行增值税申报时,由于您已经作废了5万的发票,所以3月份的销售额应该减去这5万作废的金额。这意味着在3月份的申报中,您需要反映这5万销售额的减少。

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快账用户8301 追问 2024-03-13 14:09

我懂了 意思作废的发票不是在2月增值税当中体现 而是在3月份中体现是吧

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齐红老师 解答 2024-03-13 14:14

同学你好 对的 因为不是二月作废的

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作废发票的影响是在发票作废的当月体现的,而不是在发票开具的当月。 因此,在2月份的增值税申报中,您应该按照发票的实际开具金额进行申报,即销售额应为100万。这反映了您在2月份实际提供的服务和/或销售的商品的价值。 当您进入3月份进行增值税申报时,由于您已经作废了5万的发票,所以3月份的销售额应该减去这5万作废的金额。这意味着在3月份的申报中,您需要反映这5万销售额的减少。
2024-03-13
同学你好,可以和客户约定分期收款,这样就是分期申报了
2024-02-25
是的,就是那样子的
2026-03-01
您好,按照130万申报就行了
2021-04-07
同学你好 按照130万申报的
2021-04-07
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