作废发票的影响是在发票作废的当月体现的,而不是在发票开具的当月。 因此,在2月份的增值税申报中,您应该按照发票的实际开具金额进行申报,即销售额应为100万。这反映了您在2月份实际提供的服务和/或销售的商品的价值。 当您进入3月份进行增值税申报时,由于您已经作废了5万的发票,所以3月份的销售额应该减去这5万作废的金额。这意味着在3月份的申报中,您需要反映这5万销售额的减少。

老师,比如我这个月销售税额5万,进项3万,然后20年的发票,进项转出1万,那我这个月交增值税,是2万,还是3万?
老师,我司销售200万的使用过的车辆,2月应该开票200万,因为发票额度不够只开了100万,余下100万3月份再开发票出去。那申报2月份的税费我可以先按开出去发票金额的100万缴税吗?还剩100万等3月份开出发票申报3月份税费再缴税吗
老师好~我1月份发票40万开成了400万!2月1日勾选申报时发现然后冲红重新开具40万发票给对方~2月份缴纳增值税附加税,今天3月1日我申报时发现增值税有留抵税额附加税的多缴纳的申报表那边显示不出来
老师 我2月27号开的发票100万 然后3月5号作废了5万 今天我申报2月份的增值税申报 销售额是100万 还是95万呢
2月未开发票收入10万,我3月申报2月的增值税报表中填未开发票收入是10万,3月开了发票10万,未开发票收入是15万,那我四月份申报怎么填未开票收入金额是多少,而未开票收入15万会在4月份开,那5月申报4月的又该怎么填
老师,税金及附加分录可以在贷方吗?例如跨月多扣了增值税和附加税退回时
老师你好,想请问一下每次表格统计的数据会有个一分钱差异,如果累计次数越多差异也就越多,正常核算一般是如何取舍呢?
老师,请专家老师在会议上讲课,老师的交通费和飞机票等费用能入会议费吗
个税申报密码不对怎么修改
试生产生产产量低,不能覆盖产品部分的工资,是否可以计入主营业务成本,影响成本不影响单位成本,有什么风险
所得税退款会计分录怎么做
老师,请问所得税季报中实际支付给员工的职工薪酬金额要包含上一年12月份的工资吗?
请问老师,我司第三季度盈利累计盈利60万元,以前年度累计亏损1000万元,那26年第三季度需要缴纳企业所得税吗?
老师,有这样一个业务,就是有很多兼职人员给公司卖东西,她们一个月的收入没有超过800,这个收入不是每个月都有,这种我直接按劳务报酬申报,还需要他们提供什么资料不
个体户经营所得能签订三方协议缴税吗?
我懂了 意思作废的发票不是在2月增值税当中体现 而是在3月份中体现是吧
同学你好 对的 因为不是二月作废的