老师，去年公司没有计提社保费用，到了今年三月才补缴了去年的，这种咋做账啊？分录是？还有汇算清缴咋做啊？

你说了，等于没说

老师说的解决问题的思路，你是什么地方有疑问？不会做计提的分录还是？

分录及汇算清缴，因为已经跨年了

你好，现在问题是，你做到今年还是得修改上年的报表，然后做汇算，不如直接在上年计提？ 今年计提 借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬-社保费 汇算清缴涉及的知识很多，具体什么不懂？没法几句话就把你教会哈。

如果做到去年12月份的，那所有申报表都要改才行吧，

你好，只改年度报表就行，不需要修改季度申报

哦，年度报表可以和季度报表不一致啊？