酒店给人送礼送了酒店的充值2万的会员卡吃饭直接从里面减实际这个2万是不存在的现在这个客户来消费1000元这个账应该怎么做

你好，借:管理费用招待费贷:预收账款

2024-03-14

消费时才视同销售做账

2024-03-14

一、预存 1 万送 5000，其中 2000 元试菜挂账收到预存款时：借：银行存款 10000 贷：预收账款 - 客户名称 10000 客户试菜挂账时（2000 元）：借：应收账款 - 客户名称 2000 贷：主营业务收入 2000（假设不考虑增值税等因素，实际需按规定计税）后续从预存款中扣除挂账金额时：借：预收账款 - 客户名称 2000 贷：应收账款 - 客户名称 2000 二、零散客人消费 500 元客人消费时：借：应收账款 - 客户名称 500 贷：主营业务收入 500（同样假设不考虑增值税等因素，实际需按规定计税）收到客人付款时：借：银行存款（或现金等） 500 贷：应收账款 - 客户名称 500

2024-12-30

先盘点 164 位客户实际充值、消费后的剩余储值余额，以此为真实数据。停用 “卡券” 科目，统一用 ** 预收账款 - 储值卡（按客户明细）** 核算。要么按真实余额调整历史账务，要么以当前为基准清零重建，后续充值、消费直接通过该明细科目处理，不再混乱。

2026-03-24

1.投资人投入资金：借：银行存款 260000贷：实收资本——投资人 260000 2.每月机柜扫码收入：借：银行存款（或相关科目）贷：其他业务收入——机柜扫码收入 3.按照合同约定，支付给酒店和投资人的分成：借：其他业务支出——酒店分成借：其他业务支出——投资人分成贷：银行存款（或相关科目） 4.如果机柜扫码收入有余额，可以考虑将其作为公司的利润，并按照相关税法规定进行纳税。借：银行存款（或相关科目）贷：应交税费——应交所得税贷：本年利润

2024-01-09