如果之前做了预缴税款，同时确认了收入:借:应收账款贷主营业务收入/简易计税 后面开票的时候，冲销的分录怎么做
你预缴税款做的分录不是借:应交税费-简易计税贷:银行存款？
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确认未开票收入时做的账是： 借：银行存款 贷：主营业务收入—未开票收入 应交税费—销项税额 请问后面又开了一部分发票冲未开票收入怎么做账
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像开具这种免税发票应该怎么做分录？ 之前确认收入时已经做了分录 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交增值税 跨季度开发票怎么做分录？
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收取货款 借：银行存款 贷：预收账款 出货 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品 等开票的时候，本期的附在分录后面，次月的重新冲红分录，重新入账 出货的时候，是前面的借贷两笔都在一张单子上上吗？我想知道冲红怎么做的分录 有点迷
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20年有一笔业务本来预收了一笔款项，开票时忘记那笔预收了，做到应收账款里面了，现在要调整的话怎么写分录？这个是之前的分录1.预收时：借：银行存款 9500贷：预收账款9500 2.开票时：借：应收账款31800 贷：主营业务收入30000 应交税费-应交增值税（销项税额）1800
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开了半年的发票，做的分录是借应收，贷预收 应交税费，同时确认第一个月的收入借预收，贷主营业务收入，第二个月收到半年的钱了，怎么做分录
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一般给甲方开建筑服务发票9个点的话选30599还是30501
粤公网安备 44030002003870号
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是的，然后同时也确认了收入，后面再开票的话是怎么做账的
那就全额红冲之间的分录，然后按发票金额入账
借应收账款贷主营业务收入吗，可以在每次开票的时候红冲当期开票的部分吗
对，就是可以这样处理。