老师，请问23年的费用我冲销错了，在汇算清缴可以补这份税额，只改报表不改账。那资产科目及税务科目会递延到24年，这种一般如何处理列？谢谢您！
哦，你冲销错了是什么意思？这个管理费用的二级科目写错了吗？
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老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
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老师您好，我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表（资产负债表、利润表）更改的，因为当时汇算清缴的时候有点问题，就先按大概数字申报了，现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样，收入成本费用以及合计数都一样，但是里面的应付账款，应付职工薪酬，还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样，老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样
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老师好，平常记账时，有的折旧费系统自动记到了管理费用，有的则进入某项目的成本中，因为我们是以项目作为利润中心的。2021年年报的财务报表中，管理费用的数据其实是小于实际的折旧费的。现在做所得税汇算清缴，A104000期间费用明细表中有资产折旧摊销额，请问我需要把这个数字和财务报表中的数保持一致吗？谢谢！
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老师您好！我有一个疑问我们调整往年损益类都走了以前年度损益，听说小企业会计准则不设以前年度损益我们是错的。是不是一定要做当期损益呀？又需要改账吗？如果做当期损益我2018年12月车没计提固定资产以及购置税走了管理费，现在我想更正补计提，已经过了折旧年限4年，我只冲账不改财报和申报表，如何做分录，我做当期损益，那我24年做汇算清缴调增金额大到时候会预警写说明吗？麻烦告知会计分录，谢谢（小企业会计准则）
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老师，请问23年的费用我冲销错了，在汇算清缴可以补这份税额，只改报表不改账。那资产科目及税务科目会递延到24年，这种一般如何处理列？谢谢您！
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就得入错了多记了一次费用。请问这边总情况我要如何处理列？谢谢
借其他应付款 贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。
那24年的那些科目会不平呀
哪些科目不行？你之前多做了费用，当时分录怎么做的？
我23年的销售费用，进项税，预付账款。我冲销了，实际不应该冲销的。这种要如何处理，请问老师
借利润分配未分配利润、应交税费、应交增值税进项待遇付账款。
借利润分配未分配利润、 应交税费、应交增值税进项 贷预付账款
之前收到一笔货款未开票，当时以为开票，就直接入了应收账款。那做调整，是不是借应收账款，贷利润未分配， 应交增值税-销项税（未开票）
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。