老师，9月已经认证了一张酒水发票279.92 现在专管员让进项税转出 分录怎么做呢，当时做的是借 销售费用 应交税费-待认证 279.92 贷银行存款 月末结转借：应交税费-进项税 279.92 贷 应交税费-待认证

这样做不是销售费用增加了279.92元吗

你好  是的  这个税不可以抵扣 只能是做费用的

这样我的利润表都对不上了，第四季度所得税都已经交了

你好 是的 这个金额可以做当期的费用的

要做到12月份去呢

我做到2月的费用里面去可以嘛

借 以前年度损益调整 279.92 贷 应交税费-进项税转出 279.92  借利润分配 贷 以前年度损益

我没有以前年度损益调整这个科目

我的意思是，金额不是很大，我直接做到今年2月份来，不用未分配利润这个科目 借：销售费用 279.92 贷 进项税转出 279.92

借：销售费用 279.92 贷 进项税转出 279.92  直接这么做也可以的

这样做只是我12月的应交税费科目金额和增值税报表上的对不上，少了279.92

你好  这个金额要做转出的哈

我已经更正了报表，做了转出

你好   再做费用的分录就可以的哈

加油 等你的好评哦

我像这样做，23年的账我不改了只更正申报23年12月的报表 我在24年3月补做一笔 借：销售费用 279.92 贷：应交税费-进项税转出

你好  是的  不改账了的

好的，明白了，谢谢