同学您好,借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:银行存款,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-

老师,2022年第四季的所得税,我并没有计提,而是放到了2023年1月进行计提并支付的,这个有问题吗?我现在若调整了这一笔,将导致2023年第一季度所得税那里会有100多元需要退回,不想这样子因为退税,而引起追查。只是会显示着2023年账上有一笔所得税是交的去年的。不做这笔调整,刚好我只要补交几块钱,不要去退税。相当于去年的所得税费用我挪到了23年的费用中。这违背会计准则吗?一定要调整,还是没影响,求老师指点。
老师,23年第四季度的印花税没有计提,今天才刚补交上,印花税342.97元,滞纳金9.75元,我该怎样处理业务?还要调整23年第四季度的报表吗?
老师 季度23年预缴纳所得税四个季度合计15000元,到年度纳税申报的时候退了7000,原因是在季度上没有弥补以前年度亏损。我没选择退税,这样的话就不需要账务处理了吗 比如24年预缴企业所得税是8000,账务上可以直接计提1000的所得税费用 在缴纳这样操作对不对
老师,去年有一个税收滞纳金55入账到城建税里面了,计提是营业税金及附加,现在汇算清缴调增这部分金额,账务还要处理吗?就是账面上23年税收滞纳金少了55,城建税多了55,不想改报表了老师,汇算清缴也做了,按照四季度报表申报的,就是现在怎么做个分录调整呢
老师好,请问23年第四季度的企业所得税忘记计提了,2024年要怎么做会计处理?分录怎样做?还有2024年5月份申报23年度企业所得税时补交了2万元,怎么做会计处理?分录怎样做?
土地增值税怎么计算公式
企业从宏达公司购入AB两种材料A材料计划成本为¥32,000B材料交完成本为¥44,000,用计划成本法核算A材料买价¥30,000增值税额3900B材料买价¥40,000,增值税额5200材料羽毛企业尚未入库,尚未支付货款承接上题,次日材料验收入库,并以银行存款支付,写出分录
公司收到知识产权补助,怎么做账 需要做台账吗,这笔款到时怎么支出,怎么进行专款专用,怎么区分
今天8点多开了一张20万的专票,会不会被税务预警啊,我查了一下小红书说不能在晚上8:00以后开票
购买的货款,后面不买了,后面冲红发票怎么处理,购买时分录借预付账款,贷银行存款,
跨境电商企业采购取得普票,能抵扣税点吗,还是直接按价税合计算采购成本
A公司将所持B公司股权转让给C公司,对价是C公司承接A公司部分债务。在计算印花税时,是否以C公司承接A公司这部分债务为计税依据,按产权转移书据计算计算缴纳印花税?
购买了一笔材料款,然后分两笔款转账的而且还不是一个账户,怎么做账?
小规模 老师请问一下 培训机构出租一间教室出去。开普通发票需要缴纳哪些税费?
小规模 老师请问一下,无票收入填税务申报的时候,是实际到账的金额申报吗?这个金额是含税的还是不含税收入呢
老师,我们公司用的是小企业会计准则
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