老师，请问一般纳税人的劳务派遣公司进行差额简易计税，要交增值税中有170可以用税控盘费用抵扣，请问这笔分录怎么做？

您好，借：管理费用170 贷：银行存款 170 抵减增值税税额，借：应交税费——应交增值税（减免税款）170 借：管理费用 -170

2024-03-14

对，没有增值税就不交附加。

2023-12-15

主表23行，你怎么没有填写？

2023-11-15

借：银行存款贷：主营业务收入应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税） 2、支付工资、社保费及公积金借：应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金贷：银行存款应交税费——应交个人所得税其他应付款——社保费及公积金（个人部分） 3、结转工资借：主营业务成本贷：应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 4、差额减除借：应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）贷：主营业务成本

2023-03-24

你好，可以抵扣的借管理费用，劳务费或者是主营业务成本劳务费，应交税费，应交增值税进项贷，银行存款

2022-06-30