每月的社保都需要先计提，再支付是吗？账务处理分录是怎样的？工资也是需要先计提当月的，再发付上月的是吗？我一直搞不明白，我们做账的期间是1-15号之间，如果我计提工资，我都还没有算出上月的工资来，我怎么计提啊，那个金额都不对的，等下个月我实际发放的时候又是另外一下金额，这样我情况我怎样做账务处理呢？谢谢！
是的，对的，是这么做的，借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保， 借应付职工薪酬社保 其他应收款个人负担的社保，贷银行
-
Q
老师，申报社保的工资是填员工的哪个时期的工资？ 我每个月申报社保工资是随便填，然后只要不超过那个下限基数，然后当月计提工资也是按照社保的申报工资来，其实，现实中，肯定是要这个月过完了才能算出当月工资，我先计提和发放都是一致，没有差额是不符合实际，我想问一下，你们是如何处理社保申报工资和当月工资计提的？
-
Q
老师，申报社保的工资是填员工的哪个时期的工资？ 我每个月申报社保工资是随便填，然后只要不超过那个下限基数，然后当月计提工资也是按照社保的申报工资来，其实，现实中，肯定是要这个月过完了才能算出当月工资，我先计提和发放都是一致，没有差额是不符合实际，我想问一下，你们是如何处理社保申报工资和当月工资计提的？
-
Q
老师上一个会计是先计提四月份的工资结果现在四月应付职工薪酬余额在借方5万，我五月份的时候跟他的做账方式不一样，实发工资8万，我如果先计提四月份的工资，把之前的平了，可是等发放工资的时候，银行卡这边又没法平了，这该怎么调呢，我想现在当月计提当月发放，不知该怎么调账？
-
Q
本月工资下月发放，那账务处理，是不是每个月都有一笔发放上个月工资，然后月底还有一笔计提本月工资，那社保怎么处理呢，做账的时候社保就根据支付的凭证，当月计提当月发放，这样做账吗
-
Q
老师你好，我麻烦问一个问题，就是我们每个月在计提工资的时候我们会计做账会紧跟着后面有一笔发放工资，但是我们计提工资计提的是当月的，我们一般发放不是在下个月吗？那这种情况下还要在后面附一张发放工资的吗？还是他发放工资发放的是上个月的，但是我见很多就是他们做账的时候都是计提工资，后面紧跟着发放工资，而计提工资和发放工资的钱是一样的。那他既然已经做了，本月计提，本月发放，但实际他一般很多公司都是下个月才开始发放。
热门问答 更多>
-
那小规模销售的时候，在速达财务软件里，销售了什么货物，也要进行销售开单么
-
我公司2024年开具一张34万的对应项目的普通发票给甲方，但是25年跟甲方结算这个项目工程量实际没有那么多，只有30万，因为我们跟甲方签订有两个项目，另一个项目甲方还没打完工程款，我们就退4万给甲方，甲方又把4万按照另一项目备注项目名称打给我们，我红冲上一年的发票34万，然后开一张30万的发票，和一张4万的另一项目的发票，4万是按照今年收入入账的，结转成本。但是上一年的红冲34万，和再开的30万，应该怎么入账，我公司是小企业会计准则。怎么做账比较合理，而且会计分录直接就是入收入和银行存款，我应该怎么做账呢。
-
三个月做一次账，在财务软件就是把一到三月的账，都做到第三个月里对吗，然后四五六，做到六月里，如果四月没有业务，在财务软件直接就空结账到六月吗
-
老师，请问下，E表，我框选列表，查看有多少行，多少列，怎么操作呀？
-
老师好，我公司布一固定资产，原值100万，净残值5%，折旧年限10年。本月拆除了部分固定资产，价值5万。到本月共计提8个月，已提折旧额63333.36元。剩余112个月如何重新计提折旧？谢谢！
-
单位帮职工缴纳养老保险和医疗保险等费用个人部分和单位部分怎么入账？
-
碎石加工劳务分包属于建筑工程吗？如果不是，税率是多少？
-
老师，在8月开了增值税专用发票，然后8月红冲，重新开票，需要把之前开的发票做账务处理然后红冲重新写分录吗，当时没有做账务处理
-
老师，政府补贴办公经费当年未做账，跨年补记账，怎么处理
-
老师，你好，我们是一家建筑公司，现在承包了一个劳务工程，我们可以给对方开几个点的发票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你们是先交还是先发？
我们是15号之后发工资的
工资你算不出来的情况下，先暂估一个，下一个月算出来了之后再调整。
这种情况怎么做账务处理呢？
借管理费用工资、 贷应付职工薪酬工资 下一个月如果多了的话，借应付职工薪酬工资，借管理费用工资负数，少了的话，再做第一个分录。