您好,不是的,应交税费 - 应交增值税 - 出口退税是 应交税费——应交增值税 这个二级科目下的三级科目 结转到未交增值税是 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税,用 应交税费——应交增值税(转出多交增值税)科目来结转,不用把进项销项科目结转, 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 ,看应交税费——应交增值税的余额方向,上面分录可以是反分录 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)

老师好,一般纳税人到了月末结转增值税,是不是销项税额和进项税额都转到应交税费 应交增值税 转出未交增值税里?如果需要交税就转到未交增值税里?如果不需要交税,有进项税额留抵,就转出未交增值税里放着,这样理解对吗?
老师,月末结转进项和销项税,先结转到转出未交,再从转出未交结转到未交增值税,,,这个月进项税和销项税结转完之后转出未交增值税是借方余额咋办啊
老师,关于增值税的结转,是不是要先把进项和销项转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税,然后再把转出未交增值税结转到应交税费 未交增值税
老师,出口企业,每月的增值税进项税额和销项税额,要结转到未交增值税吗?那未交增值税是不是又要结转到出口退税?
老师,外贸传统0110出口,请问采购进项发票:进项税额需要结转到出口退税吗? 是按下面分录吗?进项税额都要结转平吗? 采购进项: 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 1.本月应收退税款: 借:其他应收款 - 出口退税(应退税额) 贷:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 2.进项税额转出口退税 借:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 3.计提增值税 借:应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 4.收到出口退税款 借:银行存款 贷:其他应收款 - 出口退税(应退税额)
利润表的编制要考虑企业所得税吗
请问企业所得税本身影响利润吗
公司付的保证金我挂到应收了,质量保证金到时退,我这样挂对吗?
再在办理税务注销时提示有个人所得税未未申报,点击前去办理后,进去自然人电子税务局后都需要申报哪些表?如何操作?注销个体工商户,是2025.2.24注册,但未进行过个税申报
请问我账号 这个界面在哪
我们是河北的,我们企业社保停了2年,现在想继续缴纳,税务是直接申报还是需要做什么处理?
企业所得税包含在利润表内吗
老师,银行每月对账在什么时间?
你好,注册资金300万,实收资本也已经有了300.再收的注册资本计入哪里
如果财务软件无法自动计提企业所得税,那么除了先交报表申报企业所得税后反结转录入企业所得税外,还有更好的办法吗。
我还是没看懂,进项销项不结转那不是一直挂着了吗
您好,这又没关系的,用 应交税费——应交增值税(转出未交增值税)这个科目结转,只要 应交税费——应交增值税这个二级科目平了就可以,税法书也是这样的