老师您好，小规模纳税人公司开出发票税金记贷方应交税费应交增值税销项税，那实际缴纳的话怎么做分录，就是怎么把销项税转出到借方
借：应交税费应交增值税销项税 贷：应交税费-未交增值税
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老师我想问个问题，一般纳税人结转增值必须走转出多交，转出未交来结转吗？可不可以结转时进项税和销项借贷方反做，有进项留底的就是借方未交增值税，需要缴税的就是贷方未交增值如借：应交税费—应交增值税—销项税额1000贷：应交税费—应交增值税—进项税额900应交税费—未交增值100
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老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
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进项税额转出4465元，分录：借销售费用4465，贷：应交税费~进项税额转出4465。借：应交税费~进项税额转出4465，贷：应交税费~未交增值税4565。到这一步后，进账大于销项，实际不用缴纳税金，分录该怎么做？
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小规模纳税人一季度的收入（贷：应交税费—应交增值税—销项税额），增值税未结转。4月初缴纳增值税要怎么做分录呢？借：应交税费—应交增值税—销项税额吗？
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想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
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老师，上个月的收入已经抵扣交税，这个月冲掉，已经抵扣和交的税款怎么退？
粤公网安备 44030002003870号
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老师您说的上面的会计分录摘要怎么写，转到未交增值税的话，最后实际缴纳又怎么做呢，未交增值税在转到哪里
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款