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老师,增值税申报表25行是怎么得到的数据10月份的负数不知道怎么来额的

老师,增值税申报表25行是怎么得到的数据10月份的负数不知道怎么来额的
2024-03-18 16:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-18 16:53

你这25行不是正数吗?

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你这25行不是正数吗?
2024-03-18
你好,这个是上一个月的应补税款,你在30栏填写和他一样的金额就可以了。
2021-12-13
一般情况:第 28 行 “①分次预缴税额” 应填写本期实际已预缴的增值税额,它与第 25 行、26 行并没有直接的简单相加等逻辑关系。但如果企业只有通过分次预缴方式缴纳税款,且第 25 行、26 行数据就是分次预缴的相关数据,那么第 28 行应填写累计的预缴税额。 结合你企业的情况:由于第 25 行是 10 月份勾选统计的,在 11 月份已经填过,那么在本次申报时,主要考虑第 26 行数据,第 28 行应根据企业实际预缴税款情况填写。如果企业本期只有 26 行对应的这部分预缴税款,没有其他预缴情况,那么第 28 行可以填写与第 26 行相同的数据。但如果除了 26 行对应的预缴税款外,企业还有其他预缴税款,就需要将所有预缴税款相加后填写在第 28 行。
2025-01-07
你好上一个月的主表应补税款。
2021-12-01
主表不用管的,你只需要看附表二就可以的,如果是小规模纳税人,你的增值税抵扣了,附加税跟着抵扣不用单独申报了
2023-01-09
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