演示账套

我们现在是一般纳税人，需要补缴小规模期间的税，如果补缴了那么小规模期间的进项已经抵扣过的会不会全部不能用了？

2024-03-19 16:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-19 16:04

同学你好是的小规模时期收到的专票不能用来抵扣

快账用户8867 追问 2024-03-19 16:08

已经抵扣过了，当时小规模收到的进项票，我们小规模期间没有收入，升为一般纳税人后全部抵扣过了，现在又要补小规模期间的收入，如果我改了报表那么我抵扣过的进项怎么办

齐红老师解答 2024-03-19 16:12

这个转出就可以了哦进项转出就可以

快账用户8867 追问 2024-03-19 16:28

我的意思是还有在一般纳税人期间的收入抵扣过这个进项税，会不会都不让抵扣了

齐红老师解答 2024-03-19 16:34

小规模时期收到的专票不能抵扣

快账用户8867 追问 2024-03-19 22:33

就是企业在小规模期间的收入当时没有确认，升为一般纳税人后确认收入并开了票，并且抵扣小规模期间取得的进项税额了现在企业要补缴小规模期间的税，红冲当时一般纳税人开的发票，那其他已经抵扣过了进项会不会都不能用了

齐红老师解答 2024-03-20 06:46

只要不是小规模时的专票就没事

同学你好是的小规模时期收到的专票不能用来抵扣

2024-03-19

你好不可以，小规模期间已经按照简易计税交税了，在此期间取得的进项税额不能抵扣。

2025-01-26

您好，小规模不做进项抵扣，以后转为一般人，千万不能把小规模期间的专票抵扣哦，不能抵扣的

2024-08-30

你好，那你看下你当时交税的时候怎么交的。你收入不用重新做，如果差了税款的话，你再补税就行，直接做补交的分录。

2024-03-18

你好，需要补税的，借主营业务成本或者是销售费用等贷应交税费，应交增值税进项转出。

2023-12-14

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