企业2022年7月升为一般纳税人，确认了两笔小规模期间的收入，并且抵扣进项，税务局让补缴小规模期间的这两笔收入，我开过的票怎么办？

现在税务局认定小规模期间隐瞒收入了，所以这两笔收入我需要按小规模的税率补缴税款，但是这两笔收入我在升为一般纳税人后已经开过专票并且抵扣进项了，所以纠结的是我开过的票怎么办？需要红冲然后进项税转出？

你税务局那边知道吗？

你看你税务局那边，你跟他说，我已经在一般纳税人的时候开了发票。交了税款的。

知道，让补缴税款呢，2022年开的发票上备注写了税款所属期2021年，所以就一直让补缴税款

那直接做补交税款的 收入的，不用动。

那这两笔我开过的增值税专用发票不用动了？下个月做账直接记税款？但是我当时抵扣过的进项呢？影不影响企业所得税

是的，对的，附加税影响你的所得税，其他的不影响。

那我是重新更改2022年企业所得税报表还是今年做汇算调整

你好，那税务局怎么要求的？我的意思是直接补到这个月，不需要做其他的

这边税务局让更改2022年小规模时候的报表，第一季度确认收入按小规模税率补缴税款

增值税让你修改申报表吗？

对的，修改小规模期间的报表确认那两笔收入并补缴税款，我们是2022年7月升为一般纳税人并以一般纳税人开具的这两笔收入

你好 那你看下你的收入。增值税的销售额和所得税的销售额是不是一致的？

一致啊，当时都是以一般纳税人开具发票、申报税的，现在就是让把这部分收入转成小规模在交一次税，这两笔是小规模期间取得的

你好，那你所得税不用修改的。

您的意思是我只修改一下2022年当时的申报表就可以了吗？我开过的那部分票不用在红冲进项转出了？

是的，对的，是这么做的。

那我这不等于重复交税了吗？一般纳税人期间开专票，现在以小规模在交一次税