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红冲了23年12月发票100万重新开了一张发票90万在24年要补税吗?

2024-03-20 16:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-20 16:22

你好,不需要补税,23年红冲那部分税额可以抵扣

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快账用户5895 追问 2024-03-20 16:25

发票是12月份100万已经做账做成本了,24奶奶红冲重新开票90万,差额10万,不要补23年企业所得税和增值税吗

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齐红老师 解答 2024-03-20 16:28

您意思是23年开票了100万,这部分在24年红冲了?那就需要缴纳的,所得税汇算清缴需要调整成本

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快账用户5895 追问 2024-03-20 16:29

怎么调整呢?需要怎么操作呢?

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齐红老师 解答 2024-03-20 16:33

申报在成本那张表格根据实际成本来填写即可

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快账用户5895 追问 2024-03-20 16:35

难道要我补100万的25%企业所得税吗?

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齐红老师 解答 2024-03-20 16:37

不用,你把100万改成90万,需要补10万的

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