就是把红冲错的那笔再补回来是这意思吧?

老师好,请问,公司小规模季报,某一季度增值税为负数,因为开了红冲发票,正数税额<负数税额,该季度只开了普票,就算没有开负红冲发票,该季度正数金额是小于30万的,免征增值税。那么请问这个情况下,还需要将该季度的 负数增值税额 转入营业外收入吗,如果需要,请问分录是什么呢
老师好,小规模纳税人建筑公司,21年元月开了一笔15万的普票,当时会计一季度申报时没确认收入(他说没成本不做收入)二三季度都没做收入。现在他辞职了,四季度开票有900万,可本期数怎么填?要把一季度15万也一起确认收入?那附表减征额怎么填呢?
我们是小规模纳税人。2021年第四季度,开票金额没有超过45万,增值税转为营业外收入,我报企业所得税的时候,忘记把这个加进去报税了,现在去年第四季度的税已经报了,也缴款了,我现在应该怎么做呢?
老师,请问建材个体户第一季度是定期定额,开了100万,第二季度变回查账征收,那么第二到第四季度没有开过发票的情况下,第四季度申报个人经营所得时,收入还是填累计数100万吗?成本费用期间都是0
我们是小规模,第四季度开票的时候,由于税务系统升级,有一张票在税盘里面开的,但是当时并未上传成功,然后又在国税数字账户开具了全额发票,因为这张票,就导致四季度超过了起征点,四季度需要全额缴纳。发现后又在一月做了相应的红冲,这样的话,实务该怎么处理
应交税费-未交增值税期末余额应该等于留抵数吗
老师,从资产负债表如何看出企业是盈利还是亏损状态呢
老师,生产类出口退税企业是不是不用考虑增值税税负率这些,每个月退多少税就认证多少进项
老师好,一笔报销款本影从A账户支付,错从B账户支付给员工了,需要员工退回B再从A支付吗?
现在的企业成本核算一般用标准成本法还是实际成本法核算啊
高新技术企业政府补贴提交什么资料呀,财务会计需要准备什么学习
我们单位是生产型的,内销和出口企业。是2025年10月份单位内销主营业务收入是100万,销项税额13万,出口 fob价是3万,当月抵扣进项税额是11万,退税率是13%,请老师帮我算一下这个月的税负率,该怎么算?
老师,淘宝、拼多多、抖音的商家后台的app电脑版在哪里下载?
采购垫付购买了了3个测速仪有普票,有付款截图,没有合同怎么打款给采购呀
老师,什么是出口抵减内销应纳税额,哪部分金额要计入这个科目
第二季度时,因为季度收入没达到30万,不需要缴纳增值税,所以把发票上的税额计入了营业外收入。但到第4个季度时因为发现这张发票填开错误,对第二季度已经确认过收入的发票进行了全额红冲。那么第四季度针对这张红冲的发票应该怎么做账?
红冲已经开的发票就做啊原来收入的负数分录。
是不是也得对 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-减免税 也做负数分录?
不影响营业外收入。这个月红冲就红冲这个月的收入就可以了,不影响以前月份的。
没有这笔分录没有的。