现在是2个问题老师，第一个是暂估发票来了一部分红冲了还有几万没来，我直接纳税调增交税了，其他应付款也做了利润分配，我看影响了今年的利润分配想问会有问题嘛，第二个是去年12月暂估，1月全部红冲，5月份来了一部分，是不是直接纳税调增，然后做管理费用，未分配利润嘛

我知道，现在是没有发票，也没有支付，是不是需要调表也要调账

老师说用以前年度损益调整，我们没有这个科目啊

那咱暂估时有没有错呢？没有错就不调整账。

反正就是么有发票，不会付钱

估计是虚估，不是我做的老师

是虚的，你就把虚估的红冲处理就行了。

跨年了用以前年度损益调整，如果没这个科目直接用未分配利润红冲原来的是一科吗？

关键是汇算清缴都做完了也交过税了，现在是需要调整其他应付款，未分配利润对吗，但是影响今年的利润分配

分配利润是累计数据，不是说影响今年的。

是虚的，你就把虚估的红冲处理就行了。管理费用直接调增了，其他应付款没处理，跨年了用以前年度损益调整，如果没这个科目直接用未分配利润红冲原来的是一科吗？那就是其他应付款，利润分配了，我是这么做的

要是虚增的，你把所有虚增的全红冲管理费用用以前年度损益调整或未分配利润代替就行了。 全红冲就平了，等于把虚增的没有发生一样。

那老师的意思还有4万没发票，2月做一笔红冲，管理费用，其他应付款，然后做管理费用，未分配利润，这个摘要写什么

现在是暂估5万，来了1万，所有都一笔红冲，然后做管理费用4，利润分配4嘛

你这笔业务是假的，回来发票也不能用，就是把假的这一笔业务全红冲，这样理解不？

不用假的啊，有票啊

只是发票还有一部分没来

虚假的业务就不可以有发票也不行。 虚假的不建议你用，仅供参考。

我知道，现在是可以用现在是暂估5万，来了1万，所有都一笔红冲，然后做管理费用4，利润分配4嘛

你想用就把这个回来发票的4万前面涨估的红冲4万，然后再做4万的分录就可以了。

跨年了用未分配利润或以前年度损益调整代替管理费用。

老师你是不是没理解我的意思，现在是来了一万，我红冲了，还有4万，管理费用我汇算清缴直接调增了，其他应付款4万，是不是要调整

你这个是虚假的，你这个钱肯定不要支付了。 其他应付款就转到营业外收入。

没有支付的这个钱转到营业外收入。

这个不是影响今年的利润嘛

营业外收入这个影响今年的利润对的。影响今年的利润总额。