跨年账务处理： 以前买入材料1做的借：原材料 贷：应付 付款的时候直接做了借生产成本 贷:银行 导致，应付一直挂着。而且跨年了 现在要处理掉应付，需要怎么操作？用哪个科目
您好，最简单的方法，把后面这个错的分录红冲了，做正解分录，损益科目用以前年度损益调整（没有就用 利润分配-未分配利润）代替，同时这个是影响利润的，要在23年所得税汇缴时按调整后的数据来申报，年报也要按新的数据来申报
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之前计提工资，现在年底发放工资，一直计提走的是借生产 成本 贷应付职工薪酬 预支工资的时候借其他应该 贷银行存款，现在发放工资了，需要结转导致借应付职工薪酬 贷其他应收不平了，应付职工薪酬计提多了，我需要怎样去平账，实在找不出哪的事来了，怎样做账把他平了
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老师，你好。2022年时候有人A结款运输费，我就做了分录借：销售费用 5 贷：银存5 现在2023年，结果B结款20，老板说之前给A的5算在B头上，只用给B15即可，我怎么账务处理？直接挂B是借：原材料 20贷：应付B 20
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老师早上好，请问以前老会计记账时购进原材料时的会计分录是 借：原材料 长期待摊费用—待抵扣进项税 贷：应付账款 而我接手后做的分录是 借：原材料 应交税费—应交增值税—待认证税额 贷：应付账款 现在资产负债表平衡，就是长期待摊费用科目借方一直有余额，这种情况怎么处理啊？
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老师我去年暂估了5.8万的原材料，原材料也领用了。现在收到发票这个要怎么写分录？前面写的 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估账款 领用材料的时候 借：生产成本-直接材料 贷：原材料-暂估 现在我收到发票要怎么写分录？我们汇算清缴的时候已经把这个5.8万调增了。我们是小企业准者
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如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗
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老师，我想问下就是比如公司租房，支出的押金，后面收不回来了，这个房子不租了，然后押金收不回来怎么做分录
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