跨年账务处理： 以前买入材料1做的借：原材料 贷：应付 付款的时候直接做了借生产成本 贷:银行 导致，应付一直挂着。而且跨年了 现在要处理掉应付，需要怎么操作？用哪个科目
您好，最简单的方法，把后面这个错的分录红冲了，做正解分录，损益科目用以前年度损益调整（没有就用 利润分配-未分配利润）代替，同时这个是影响利润的，要在23年所得税汇缴时按调整后的数据来申报，年报也要按新的数据来申报
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之前计提工资，现在年底发放工资，一直计提走的是借生产 成本 贷应付职工薪酬 预支工资的时候借其他应该 贷银行存款，现在发放工资了，需要结转导致借应付职工薪酬 贷其他应收不平了，应付职工薪酬计提多了，我需要怎样去平账，实在找不出哪的事来了，怎样做账把他平了
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老师，你好。2022年时候有人A结款运输费，我就做了分录借：销售费用 5 贷：银存5 现在2023年，结果B结款20，老板说之前给A的5算在B头上，只用给B15即可，我怎么账务处理？直接挂B是借：原材料 20贷：应付B 20
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老师早上好，请问以前老会计记账时购进原材料时的会计分录是 借：原材料 长期待摊费用—待抵扣进项税 贷：应付账款 而我接手后做的分录是 借：原材料 应交税费—应交增值税—待认证税额 贷：应付账款 现在资产负债表平衡，就是长期待摊费用科目借方一直有余额，这种情况怎么处理啊？
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老师我去年暂估了5.8万的原材料，原材料也领用了。现在收到发票这个要怎么写分录？前面写的 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估账款 领用材料的时候 借：生产成本-直接材料 贷：原材料-暂估 现在我收到发票要怎么写分录？我们汇算清缴的时候已经把这个5.8万调增了。我们是小企业准者
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如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗
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您好，我们接了一个园区的广告栏，需要方管焊接架子，然后上面弄些版面我们是包工包料包设计，取得的有方管的进项票，我们是一般纳税人，给客户开票是按照工程开，还是按照物品开
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银行手续费和利息，没有取得发票，可以所得税税前扣除吗
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老师：现在个体可以核定吗？需要提交什么材料去税务局
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二手车公司，卖出过到公司户上的车卖给同行，但是同行没有立即过户，或者没两天就直接卖给对方自己的客户了，但是我们卖给同行的时候就收钱了，这种情况怎么做账呢？
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老师你好，现在税务局要求按销项和进项发票自查印花税，进项发票里面有送货报销的加油费，高速费，过路费，餐饮费这些是不用缴纳印花税的吧
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老师，6.1以后物流公司开票也是开生产生活服务吗
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老师，销售部每个月订单汇率要怎么算 按当天下好还是怎么做吗
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