如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗

老师，社保和工资的分录，本月没有生产的情况下我是这样做的，但好像社保部分重复了，帮忙看一下哪里有问题。 缴纳社保：借：管理费用-社保费500 其他应收款-某员工500 贷：银行存款 1000 发放上月工资 借：应付职工薪酬-工资5000 贷：其他应收款-某员工500 银行存款4500 计提本月工资 借：管理费用-工资薪酬5000 贷：应付职工薪酬5000 结转期间损益 借：本年利润5500 贷：管理费用-工资薪酬5000 管理费用-社会保险费500

你好公司是修车的小规模， 有部分的员工工资可以做成人工成本吗？ 计提1、借：营业业务成本-人工成本（这个二级科目写什么合适？） 借：管理费用-管理人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工薪酬 这样借贷可以吗？ 后面1发放 和 2结转成本以及 3我申报个税 的时候，跟这个成本有关系吗，我后续需要做什么处理？

甲方给我们付款14.2万，我收到这笔钱的时候是借银行存款贷主营业务收入（管护费）我付这笔钱的时候是付临时工工资，我应该计提借主营业务成本（我为什么要过这个科目，难道是主营业务收入对应的救世主业务成本吗？）贷应负职工薪酬，发放工资借应负职工薪酬贷：银行存款。老师麻烦问一下这个对吗？

如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗

老板，您好，我想请问上个月我司销售了服务，然后人工是成本的，当时做了结转成本借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬的，那么工资成本是发生在这个月的，做了计提借：管理费用，主营业务成本，贷：应付职工薪酬，请问老师怎样可以的吗？