借,应交税费、应交增值税进项 贷、固定资产 借累计折旧 贷利润分配,未分配利润。
老师你好,我们公司9月份有应交增值税37.31,用金税盘抵了37.31 收电费,做借银行存款,贷主营业务收入,贷应交税费-应交增值税37.31 购买金税盘 借管理费用440元,贷现金440, 抵扣时借应交税费-应交增值税37.31 贷管理费用-37.31 这个月的增值税交完了,没有余额对吗 我们是一小规模纳税人 我看税务局网站上增值税减免那块有402.69的余额,以后在有税款接着抵扣,但账上是没有这个数字的
老师好,公司为小规模农业,11月份报废固定资产,当时分录是借其他应收款78000,贷清理7722.77,应交税费77.23,借清理6472.77 贷营业外收入6472.77,现在需要报增值税,应该怎么填申报表?
老师,你好!小规模纳税人2021年账已结,年度汇算清缴已报。2022年1月缴了2021年4季度的增值税2000元(分录为 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款),由于在2021年做分录时没有做分录 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税这一步,导致现在3月份的资产负债表里应交税费是负数,我应该怎么调整?
老师好,我们是一家小规模纳税人企业。之前收了别家公司18万,我记账是这样记得:借银行存款180000,贷:预收账款180000。4月份给对方总共开普票180000,税额是免税的,我记账是是这样记得:借预收账款180000,贷主营业务收入180000。但刚才老会计说我这样不对,必须把税记上,然后把记得税再计入到营业外收入。我不太明白什么意思,请问老师我该如何记账?是记:借预收账款180000,贷主营业务收入174757.28贷:应交税费-应交增值税销项税5242.7 然后再:借应交税费-应交增值税销项税5242.7,贷:营业外收入5242.7吗?
老师好!公司是小微企业,使用小企业会计准则。前会计销售收入时直接做分录:借银行存款货主营业务收入,没有做应交税费一应交增值税,导致缴纳增值税时出现借方余额。已跨年,由于当时新手没做过账,现在想调整过来,借利润分配贷应交税费一应交增值税,结果在编制利润表时,对不上,该如何处理?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
把这笔记在现在3月份,汇算清缴时也不用管是吗?
会算清剿纳税调增
调增时A105000的哪类调整项目?
你好,105080里面调整税收金额里面减去
好的,谢谢老师!
不用客气,工作愉快。