老师，账面上有预付款项，当时下账分录是:借预付账款，贷银行存款，现在发票无法收回，用以前年度损益调整平账，分录是借以前年度损益调整贷预付账款，这样的话要不要汇算清缴调增?
那有没有收到商品和服务？
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2017年预付给的账款42万，少做了8万，当时分录是借：应付账款 34万 贷：银行存款 34万，2021年发现银行余额不对，要是调整需要涉及以前年度损益调整吗？
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老师，18年的房租一直挂着预付账款的账，发票是18年的，会计一直没有把预付账款房租给抵消掉，现在做了下边的分录 借：以前年度损益调整—管理费用房租 贷：预付账款—房租 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整—管理费用房租 请问这笔年度汇算清缴的时候需要纳税调增吗
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老师，如果12月暂估成本，次年汇算清缴前收到发票了，账务处理是不是，借，应付账款，暂估，贷，以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷，应付账款实际公司或者为银行存款
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郭老师，您刚刚发的分录:借以前年度损益调整贷应付账款 借应付账款贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资贷以前年度损益调整。 请问还需要调整2021年的汇算清缴吗？
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老师好，以前年度应付账款贷发余额负数，表示我发票已经收不回来了，现在想清账，借，以前年度损益调整，贷应付账款，借未分配利润，贷以前年度损益调整，对不对？
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资产负债表，利润表填报
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老师，8月份做了暂估入库同时结转了成本，10月份收到发票品类名称不一致（大类一至）应该怎么做凭证？
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请问生产设备公司，外购一台半成品设备金额10万可以记入原材料-辅助材料吗？
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老师，请问加盟店用我们品牌开店，我们代收营业款，五个工作日在转回去，但是每月扣2.1万收益，2.1万我当期确认收入了，对方要发票开什么项目呢？代收营业款有千分之五的返点，这个确认其他业务收入了，发票开什么项目？另外加盟店代刷我们会员卡，五个工作日把代刷钱转给加盟店，要扣5个点返点，发票开什么项目？
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老师，我们是运输物流公司一般纳税人的，在2024.3年处理了两台车给个人，通过二手车市场开具了二手车发票，有两台已经入账了作为固定资产，一台没有入账，两台入账的折旧在2025.3月提完了，今天才发现当时没有申报，那现在分别怎么处理，希望回答详细些
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老师，无票支出不入账可以么，之前的会计都没有入账，然后是成本多结转了
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老师，如果我买的A产品，没有发票。买B产品的时候把A产品的金额也一起开了，就是项目名称不一样，这样的话，我A的购货清单是不是不能用了。
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老师营业外收入，需要缴纳增值税吗？
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在公司差旅费管理制度中明确提出公司的差旅费除城市间的出行费用外，其余诸如住宿费、伙食费、通讯费等费用实行“费用包干制”这种情况下，在报销时还需不需要提供发票？依据是什么？ 你
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@董孝彬老师，别的老师别回答？
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老师，实际我也不清楚有没有，账面上没有提现出来，那这样的话应该怎么处理好一点？
那您看一下收到没要收到只是没有发票咱就不调整了。汇算清缴时调整账务处理不调整。
老师，货物和发票没收到，那应该怎么调，直接账面用以前年度损益调整把预付调平，汇算不调了吗？
没有收到就做坏账损失能证明对方比如说注销了或者是死亡了可以税前扣除。