老师 我 A公司原先有应收账款借方负数5000，但这个款是我们需要代缴政府的 我们对政府有预付账款科目贷方负数 我需要怎么调账？
您好，这就是重分类一下，应收账款借方负数5000是预收，预付账款科目贷方负数这是应付 资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。
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老师好，最近有一个巨大的困扰，我们公司有一个老会计告诉我在资产负债表中“预收账款=应收账款的贷方+预收账款的贷方”，我不能理解，例如：A公司欠我们货款，借：应收帐款 10万 贷：主营业务收入10万，当A公司还给我货款了，借：银行存款10万 贷：应收帐款 10万，按照老会计的说法，我当月资产负债表就要填应收账款的贷方数字到预收账款的科目里面，那么针对这10万进预收账款我不是又要交一次税？不可能哇，请老师解惑，最好有调整科目核算方式在文件之类的支撑，谢谢
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老师，这个月刚从代账公司手里拿回账，他们给的应付账款期末余额是在借方，然后我录入系统就变成了贷方负数，我现在需要把应付账款都调整到预付账款借方么？还是说就在应付账款里接着显示贷方负数就行
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老师 我 A公司原先有应收账款借方负数5000，但这个款是我们需要代缴政府的 我们对政府有预付账款科目贷方负数 我需要怎么调账？
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老师，为什么会出现科目重分类，我应收账款贷方余额为什么跑到预收账款的借方，可以不变吗？是不是不变的话应收账款就出现负数了，应收账款负数是不是因为我们公司没有开票
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老师，请教一下，我不会看账，我们要查一下我们欠A公司多少钱的票，我通过预收账款或者应收账款这个科目查期末余额吗？ 要是账里没有预收这个科目 ，只有应收账款科目借方有余额的话就代表我们不欠A公司票是吗？代表A公司只欠我们货款是吗？
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我现在做成了应收账款 借方5000 预付账款贷方正数500 对吗？有没有增加成本？
您好，这是往来科目，不会增加成本的。
我这样做对吗？
您好，我没看懂呢，我 A公司原先有应收账款借方负数5000， 现在是 我现在做成了应收账款 借方5000 这个怎么负直接变成正了
我把这个款直接调到政府账上
您好，那咱的分录能分享一下么，我是觉得这个不太对
A公司原先有应收账款借方负数5000，但这个款是我们需要代缴政府的 我们对政府有预付账款科目贷方负数 我需要怎么调账？
您好，根本不用调账，我们做负债表时重分类就好了，我们的账又没错
我做的就借应收账款公司 正数5000 ：贷预付账款政府贷方正数5000
您好，这个也可以，往来调整不影响损益
没问题哈
您好，是的呢，没问题的，
好的，谢谢老师
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~