这个月红冲了去年11月份的发票，那我现在是做之前凭证的负数凭证就行了吗

我开的销项发票红冲了

没事，直接原分录红冲就是

那我的申报表需要体现出来红冲吗？申报表怎么填？

不需要体现红冲的，除非只有红冲那笔金额

那申报表销售金额就是填写本月蓝字金额减去红字金额的余额是吗？

是的，就是那样填报的哈

货没有退给我，直接转给另外一家客户了，我这个月直接这另一家客户开蓝字发票，那我需要做退货入库再出库吗

去年11月正常销售，成本也正常结转了，本月开了红字发票，成本这块需要怎么处理啊？

按正常的退货，红冲收入处理。后边正常的销售

成本这方面，会计分录怎么写

借：库存商品 借：主营业务成本 负数

但是货没有收回，直接转交给另一家客户了，也需要做这个分录吗？相当于退回后重新销售吗？

做个假的退货单，再重新办理出库销售

那我不做入库也不做出库，也不做成本结转（去年11月已经结转了）只开蓝字发票给实际收货的公司可以吗？

需要有发货单给新的公司，还是要做假退库和发货单的，不在进销存账上体现

什么意思？没太明白。我们有委托过货协议