老师：我们的房租原来是主管借支出去支付的，开不了发票，年底是不是要冲回管理费用租赁费，会算清缴做调增是吗？
您好，不用调，这个分录里没有损益科目，不影响利润
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老师您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的发票，我的分录2月是借：预付账款，贷：银行存款，三月收到发票：借：管理费用-租赁费，应交增值税-进项税额，贷：预付账款，摊销：借：管理费用-租赁费，贷：预付账款
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老师您好，我们房东房租不开发票给我们，公司直接走公帐支付，借管理费用-房租，贷应付-房东。只要在汇算清缴的时候纳税调增就可以，还有别的风险吗
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老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
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老师：我们的房租原来是主管借支出去支付的，开不了发票，年底是不是要冲回管理费用租赁费，会算清缴做调增是吗？
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老师你好，我们是小企业会计准则，发现多计提了去年的房租，之前分录是：借：管理费用，贷：其他应付款，房租至今还未支付，现在要怎么处理？以及去年的汇算清缴怎么更正申报？
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企业所得税汇算清缴中调整表中账载金额是这一年的发生额吗。
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一建筑企业承包村集体合作社的一建设项目，村集体合作社，需要公司给提供一套项目账，如何做账？是新建一个账套按照项目的完工进度支付情况做一套项目账本吗？
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老师你好！问一下需要申报5-10月份的个税是怎样申报，申报工资有扣除个人社保需要加上去吗？老师指导一下
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老师晚上好，预收款项24年漏确认收货，年报时收入已调增，已缴纳所得税，25年账务上调整分录：借预收账款。 贷未分配利润，导致25年利润增长，这样会不会重复缴纳所得税呢老师
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我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？ 缴纳社保： 借：管理费用-社保费 1034.82借：其他应收款 949.98 借：银行存款 1507.77
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老师，参保金的上年在职职工人数怎么填
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我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？
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老师，母公司投资子公司，母公司欠债，子公司需要一起清偿吗？
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老师，小规模纳税人只有费用，和人员工资，没有收入，没有成本，每个月我们一个海外银行给我们基本户打一部分钱，这样弄，回引起来s局查吗
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老师，请问公司在建工程未及时转固问题整改方案具体有哪些，谢谢
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一直放借款这里吗？
如果跨年后面开票了，可以冲吗？
您好，这是挂的往来科目，不是借款， 主管这个也不对，不管有没有发票要入费用科目 不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的
那我能不能直接在当月修改一下
您好，当然可以的呀，当月修改才对，权责发生制
老师：我们收到超市的转让费，要怎么做会计分录，35万已经转到公司账户了
您好，我们是把超市卖了么