老师，去年做的一笔支付加工费分录借：生产成本-加工费 贷：银行存款（1.14万元）现在发现是代关联公司支付的，发票也开的关联公司抬头，现在调整的话，分录是这样做吗？ 借：以前年度损益（-1.14万元） 贷：银行存款（-1.14万元） 借：应收账款-关联公司 1.14万元 贷：银行存款1.14万元

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

2020年收到一张2018年购买电脑的2万元发票，当时入账 借:固定资产 贷:应付账款～某某公司 2021年支付时做账借:应付账款 2万 贷:银行存款 现在才发现这个固定资产费用不是20年当期费用，现在该怎么做？

老师您好，2022年12月份发现2022年3月份将一笔 借：其他应收款-A公司1万元，贷：银行存款1万元，误记为借：其他应付款1万元，贷银行存款1万元，现在需要更正这笔会计分录， 更正的分录怎么写？ 是写 借：其他应收款-A公司 1万元，贷：其他应收款-A公司 1万元么？

某企业2022年12月发生以下经济业务1.从银行借入六个月期限的借款5万元已入存款户2.购入材料7800元，材料已验收入库，贷款未支付。3.生产甲产品领用材料5000元，生产乙产品领用材料3000元。4.以银行存款归还，欠a公司贷款12000。5.月末结转完工入库产品成本5万元。6.销售产品取得销售收入两万元收入银行7.收到b公司前欠货款8000元存入银行。8.用银行存款支付广告费2500。9.月末结转已售产品的生产成本3万元。10.开出转账支票，由银行代发工资11万元。根据以上资料，运用借贷记账法编制相关会计分录

老师，去年做的一笔支付加工费分录借：生产成本-加工费 贷：银行存款（1.14万元）现在发现是代关联公司支付的，发票也开的关联公司抬头，现在调整的话，分录是这样做吗？ 借：以前年度损益（-1.14万元） 贷：银行存款（-1.14万元） 借：应收账款-关联公司 1.14万元 贷：银行存款1.14万元