请问老师，顺丰账单应该我们公司承担，但是发票开给A公司，并且说改不了，那我这边付款给顺丰，又没有票的情况下，怎么合规操作呢

又碰到小天老师啦！7000多元的顺丰票，咬死说不能换开。如果我们对公付了这笔款，是不是A公司只能拿顺丰的票来抵，要是拿办公用品票，附上顺丰的付款记录感觉说不通啊

亲爱的朋友下午好，金额这么大呀，办公票抵运输是有点说不通，但这个钱是花了，发票取不到也有客观原因，我们入账就是管理费用-办公费（快递费在汇缴时也是归在办公费里），悄悄地外人也是不知道这么清楚的，没有发票是不能税前扣除的，

跟顺丰掰头过了，下个月给我们换开发票！

哦哦，沟通能力好强呀

小偷老师我还想问个问题，我们有家公司一季度已经预缴了企业所得税100元，但是2季度收到30w费用票，导致全年是亏损状态，我现在做汇算清缴，不敢申请退税和留抵，因为听说会查账，这家公司的账之前都是代账做的，乱七八糟根本看不懂，经不起查，现在我不想退这个100块，是只能把30万费用全部调增才行吗

我怎么打了个小偷老师。。。你当没看见!

哈哈，没事儿我能看懂。是不能退税的，不用调增这么，调增100/5%=2000元就好， A105000表 30行账载2000税收0就调增，正好不用退税

我试过了，不行啊，A105000的30行输完，回到A10000总表，最底下还是显示-228.98（就是我一季度预缴的钱）

那不止调增这点钱，刚才按您100算的，228.98/5%要调增4579.6

嗯嗯，我写的4579.6，好像没有任何反应

哦哦，保存下，退出再进去就有了

A10000表里已经显示调增4579.6了，但是最底下还是显示-228.98，您能看到我发的图片不

哎呀，我没注意上面亏这么多，要调增上面亏损30多万，累计不亏了才不退 这个确实要调30多万，不好意思，我粗心没有看到上面亏那么多

那我这个30万费用好心疼啊，有什么办法能继续用这个30万呢

真的是太多了，有个办法，把去年这个利润做亏少点，有些成本费用放在24年

这些费用票其实是老板19年发生的企业咨询费，三张10万的专票，就我来了之后在角落里找到的，正好缺进项，我就入账入在2023年了。。。我这个账入的合理吗

19年的确实不合理的，不能跨年用的，要更正19年， 政策 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号）第九条企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 另根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)六、关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。 企业由于上述原因多缴的企业所得税税款，可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣，不足抵扣的，可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款，并按前款规定处理。 综上，应遵循权责发生制原则，如属于上述文件规定情形，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。

就是说，您还是觉得调增比较合适，是这样不