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你好老师,新公司一般纳税人,费用报销取得的专票,公司这月没有收入,进项部分怎么做账处理,谢谢

2024-04-01 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-01 11:05

您好 借:管理费用等 借;应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款 暂时不勾选认证

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快账用户4989 追问 2024-04-01 11:07

我们直接做的应交税费-应交增值税进项税额,这样是不是不对

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快账用户4989 追问 2024-04-01 11:10

老师,这月报销的火车票也做 借:应交税费-待认证进项税额处理吗?待后期需要勾选认证时再转出是吗?

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齐红老师 解答 2024-04-01 11:22

直接做的应交税费-应交增值税进项税额 这样也可以 只是用待认证进项税额科目过渡一下更好查询

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快账用户4989 追问 2024-04-01 11:45

好的谢谢,转出分录借:应交税费-应交增值税进项税额 贷:应交税费-待认证进项税额转出,对吗

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齐红老师 解答 2024-04-01 12:04

是的这样账务处理正确的哈

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您好 借:管理费用等 借;应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款 暂时不勾选认证
2024-04-01
你好,这个进项税额不打算认证了是吧?
2024-05-10
同学您好,已抵扣的部分做进项税,未抵扣的进项税做地抵扣进项税,就是在应交增值税下设立多个二级明细科目,分开核算
2020-09-03
你好,你是全部认证了吗?
2020-08-31
同学你好 发票是开给你们的吗
2024-05-23
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