老师，2月开了适用简易计税的船舶买卖发票，就是我司以前买进船舶没有收到发票也没抵扣过，2月卖了就开了简易计税3个点的发票出去，因为发票额度不够差了一些金额未开具我申报的时候把未开具部分填写在了未开具发票这一栏。3月份就把差的这部分金额开出去了，现在申报3月份所属期为开票这一栏写负数不通过要去大厅要写情况说明，这一情况说明具体怎么写呢老师

老师你好！我想咨询一下，就是当月我们作为购买方在开票软件申请了一张去年已抵扣的专用发票申请表，并已发送给销售方，但是因为疫情原因，现在我们处于居家状况，但是销售方已把对应的红字发票和正数发票已开具过来，但是我们这个月内开具不了红字发票和正数发票给下家，这种在申报的时候会有什么情况呢？我们需要做进项税额转出吗？感谢

一般纳税人属于二手房东，取得进项专票 税率5%，2月错开了5%的专票出去（属于简易征收），交增值税1.2万，3月红冲掉部分5%的专票，重新开具9%的发票（一般计税方法）。因前期有很多留底，无需交税，然而上月多交的1.2万，在增值税申报表一34行（本期应补（退）税款显示为负数-1.2万。这样增值税申报表就审核不通过。请问这种情况怎么修改。谢谢老师指点。

我们之前21年22年都没开发票，当时发生业务时，做的无票收入，23年一月份开票了。把之前没开的发票也开出来了。假设21年发生10万，22年发生20万，23年把这30万发票开出来了。又开了1月份的发票100万，当时一月份申报的时候出现比对不通过，说是未开具发票的上期数是20万，我填的是开具发票130万，未开具发票哪填的是-30万。比对不通过，给12366老师打电话，说是要是可以强制通过申报，就强制通过，但是好像只要出现我那月未开票哪是负数了。这个强制申报就又出现了，这种情况，我应该怎么处理呢

我们之前21年22年都没开发票，当时发生业务时，做的无票收入，23年一月份开票了。把之前没开的发票也开出来了。假设21年发生10万，22年发生20万，23年把这30万发票开出来了。又开了1月份的发票100万，当时一月份申报的时候出现比对不通过，说是未开具发票的上期数是20万，我填的是开具发票130万，未开具发票哪填的是-30万。比对不通过，给12366老师打电话，说是要是可以强制通过申报，就强制通过，但是好像只要出现我那月未开票哪是负数了。这个强制申报就又出现了，这种情况，我应该怎么处理呢（老师，好。这些数，我只是假设的，）

老师，2月开了适用简易计税的船舶买卖发票，就是我司以前买进船舶没有收到发票也没抵扣过，2月卖了就开了简易计税3个点的发票出去，因为发票额度不够差了一些金额未开具我申报的时候把未开具部分填写在了未开具发票这一栏。3月份就把差的这部分金额开出去了，现在申报3月份所属期为开票这一栏写负数不通过要去大厅要写情况说明，这一情况说明具体怎么写呢老师