1.冲销原计提的工资:由于该笔工资已经计提但并未发放,因此需要冲销原计提的工资。这可以通过借记相关费用科目(如管理费用、销售费用等),贷记应付职工薪酬-工资来实现。 2.调整期初数:由于这笔款项在财务报表中作为期初数存在,因此需要调整期初数以消除其影响。这通常涉及到对财务报表的重新编制或调整,确保期初数的准确性。 3.审查并更新财务报表:在完成上述冲销和调整操作后,需要仔细审查并更新财务报表,确保所有数据的准确性和完整性。
老师您好:22年一直计提工资没有发放,现在发放报个税,个税免税额是不是就算23年的了?
老师早上好,我现在做汇算清缴,有一笔工资是2021年计提的,但是22年一直没有发放,23年到现在也没有发放,我22年做汇算清缴的时候没有调增,今年2023年做汇算清缴调增行不行呢,共计40多万
老师您好,我有一笔工资没有发放,后期应该是也不会发放的,共计40多万,今年做汇算清缴的时候我调增了,现在账上应该怎么做账把这一笔调整一下呢,
老师您好,我就是计提了一笔工资一直没有发放,后期也不会发放,然后做了汇算清缴调增,账上是做了这笔分录的相反分录,现在验证我的资产负债表跟利润表的关系发现有个差额就是这笔工资数,这个我现在应该怎么调整呢
老师,22年一笔应付职工薪酬一直没有发放,所以资产负债表里面不是一直有期初数据吗?今年汇算清缴调增后,需要做会计分录吗
销售讲一下佣金关联的财务问题,走合同方式,走现金方式,都牵扯什么问题,分别应该如何做?
老师员工工资3000社保可以按照8000交吗
老师,无实缴的股权转让计划这个月执行,如何确认转让的公允价? 今年的未分配利润可以按这个月截止计算吗?
老师,您好请问下债务重组,债权人和债务人有什么区别,总是分不清楚
老师好,我是装饰公司的会计,想请教一下异地预缴的个人所得税会计分录怎么做(公司担个税)
您好,老师 个体户有哪些优惠政策?
你好 老师 这道题的答案为什么不是D 减去的是(3000-800)*0.0025*5-1200*0.0025*1
我给对方供原料,对方加工后给我,在不违反税法会计法的原则下我们双方需要进行哪方面的会计和发票处理,需要对方注册个什么类型的公司?对方原来是XX食品有限公司!
老师有工资条的模版吗
有点分不清承诺生效时间。什么时候用邮搓时间,什么时候用送达时间?