老师您好，我就是计提了一笔工资一直没有发放，后期也不会发放，然后做了汇算清缴调增，账上是做了这笔分录的相反分录，现在验证我的资产负债表跟利润表的关系发现有个差额就是这笔工资数，这个我现在应该怎么调整呢
你好，可以忽略这个关系的，不用调整，你是用了以前年度损益调整，或者是利润分配未分配利润了。
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19年有笔利息收入没记 ，21年4月发现后做了一笔调整，但是现在做21年报表的时候发现从4月开始 收入费用表和资产负债表中的本期盈余数不一致 正好差了这笔利息的金额，想问一下这样报表出来是不是不对？是否是当时利息调整那笔做错了，我现在应该怎么做呢？谢谢老师！
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老师您好，我想问下就是我去年汇算清缴的时候有一笔计提的工资，实际没有发放，然后汇算清缴的时候也没有调增，今年我的第四季度报表是负数，我想着把这一笔做上，老师现在我应该怎么调整
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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老师您好，我有一笔工资没有发放，后期应该是也不会发放的，共计40多万，今年做汇算清缴的时候我调增了，现在账上应该怎么做账把这一笔调整一下呢，
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老师您好，我就是计提了一笔工资一直没有发放，后期也不会发放，然后做了汇算清缴调增，账上是做了这笔分录的相反分录，现在验证我的资产负债表跟利润表的关系发现有个差额就是这笔工资数，这个我现在应该怎么调整呢
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老师这个是我计提的时候是借：管理费用贷方是应付职工薪酬，现在这个月做了相反的分录，就是以前年去损益调整以及利润分配未分配这两个科目都没有用呢
哦，那不对，那你管理费用没有结转吗？结转了哪个科目啊。
结转了老师。之前计提的一笔结转了，然后这次做相反分录的时候也结转了
你好，你把管理费用放到借方负数表示。
充的时候借应付职工薪酬工资，借管理费用负数
老师，我刚调整好了，这样我的报表的勾稽关系就合适了，但是我的利润表上年初数的的管理费用就成负数了，这样合适不老师
可以的，这个没有关系的。
收到，非常感谢老师指导
不用客气，工作愉快。