小企业会计准则，这个月做了，去年进项税额转出，这个月已经交款，如何做账呢？增值税和附加税如何做账？老师可以写的详细一点吗，我重来没整过这个，有的想不通
你好，这个是失控发票吗？
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第一个问题：增值税进项税额转出后还需要额外补税吗？进项税额转出是不是就等于补税了？ 第二个问题：资产负债表里的存货数目太多如何做调整呢？实际上仓库数目没有这么多，从我接手以来就很多了，会计账上如何调整过来呢？
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老师，内账每个月都是不含税收入，进项也是不含税录入的。那这个月开发票并缴纳增值税了，后面发现待抵扣的进项还在，不会没有，想问一下内账的增值税已经抵扣的进项如何做才能平呢？每个月发票入账了待抵扣进项税额 每个月结转增值税到已交税金里面平数了但是怎么才能让已经抵扣的进项发票提现在应交税费一级科目的余额每个月余额是平的呢？调整来调整去，发票还在。
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老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？
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老师，我们是小型微利企业，在上个月的时候做了一笔进项税转出,转出的是今年3月份的进项税。请问这笔进项税转出如何记账，需不需要归入成本呢？。我今天问税务局，税务局说直接做借：应交税金-进项税额。贷:应交税金-进项税转出。和营业成本没关系。
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小企业会计准则，这个月做了，去年进项税额转出，这个月已经交款，如何做账呢？增值税和附加税如何做账？老师可以写的详细一点吗，我重来没整过这个，有的想不通
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不是，就是正常的发票，然后抵扣了一般项目，增值税即征即退没有合理分摊进项税，多退了进项税，税务局让做个进项转出，没有滞纳金，也不是税务检查
不知道怎么做账了，弄来弄去账不平
那你们需要把这个税款交上去是吧？借利润分配未分配利润，贷银行 借利润分配未分配利润， 贷应交税费附加税金 借应交税费附加税贷银行
增值税的。我没有通过应交税。
是的，已经交上去了，就是做的进项转出，然后交了增值税，附加税
借利润分配未分配利润。贷，应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷银行存款 附加税的不变。
2024.2月增值税纳税申报表做的进项转出，补交了去年的，增值税附加税
借利润分配未分配利润。贷，应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷银行存款
借利润分配未分配利润， 贷应交税费附加税金 借应交税费附加税贷银行
增值税、附加税分别写了，具体的哪一个还不明白。