小企业会计准则，这个月做了，去年进项税额转出，这个月已经交款，如何做账呢？增值税和附加税如何做账？老师可以写的详细一点吗，我重来没整过这个，有的想不通
你好，这个是失控发票吗？
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老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？
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老师，我们是小型微利企业，在上个月的时候做了一笔进项税转出,转出的是今年3月份的进项税。请问这笔进项税转出如何记账，需不需要归入成本呢？。我今天问税务局，税务局说直接做借：应交税金-进项税额。贷:应交税金-进项税转出。和营业成本没关系。
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执行的是小企业会计准则，在遇到价值500万以下可当年度全额一次性扣除折扣的情况。这个账务处理和纳税申报如何弄？ 因为企业会计准则可以按月正常计提折旧，在所得税申报是填写一次性扣除，并且以后年度纳税调整，账务上通过递延所得税体现。但是小企业会计准则执行历史成本法，是应该在一次性扣除时就全部做到费用里吗？这样离去吗，就是已经去除这笔固定资产后的金额了，那所得税纳税申报时又怎么填写呢？望指教，谢谢
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老师你好，公司出售土地后收到90万的款，会计分录做的是借银行存款 贷无形资产。当时没有开发票，现在把发票开出来了，之前交的增值税款是81000，但是这次开票开出的增值税是七万多，我想问一下，这个月如何做分录呢？应交税费的余额，这样的话就不对了，如何去调整呢？
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小企业会计准则，这个月做了，去年进项税额转出，这个月已经交款，如何做账呢？增值税和附加税如何做账？老师可以写的详细一点吗，我重来没整过这个，有的想不通
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老师，税务局需要我更正前期增值税报表。比如前期申报10万，现在更正申报到15万。那么这次更正申报表需要按照差额更正5万，还是15万做更正申报增值税报表？
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一般纳税人 公司收到货款41005，后来合作取消了，协商一致退款，退款方式是电子银行承兑汇票金额41400 多付了395给对方，这笔钱是银行承兑汇票手续费，本应该是对方自己支付的，但是协商一致退款时这钱由本公司支付，那我应该是如何做会计分录
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老师你好，传媒公司做账怎么做，2025年12月只开过一张服装3000元票据。
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董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账（重新做账），理账中发现有几张24年我公司开出的发票（金额100多块），该发票不是平台线上开的，线下也没有该公司对应的银行流水打进我公司公户，问其他人大家都不知道，那这几张发票该怎么办？要确认收入吗？
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老师，现在报3月份的工资可以吗？
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老师好，开具建筑服务的发票的时，工程项目及地点已经在票面上显示，备注栏还需要备注吗？有对应的文件支持吗？
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老师，你好，我这个经营范围能开电子设备和网络设备吗？工业循环水处理产品材料及设备的技术研发与销售；国内贸易；货物及技术进出口业务；工业循环水质处理技术服务；机电设备及空调清洗剂产品进出口业务
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投资分红转增实收资本后，工商办理了增资了，税务还需要怎么备案，跟分录怎么做
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不是，就是正常的发票，然后抵扣了一般项目，增值税即征即退没有合理分摊进项税，多退了进项税，税务局让做个进项转出，没有滞纳金，也不是税务检查
不知道怎么做账了，弄来弄去账不平
那你们需要把这个税款交上去是吧？借利润分配未分配利润，贷银行 借利润分配未分配利润， 贷应交税费附加税金 借应交税费附加税贷银行
增值税的。我没有通过应交税。
是的，已经交上去了，就是做的进项转出，然后交了增值税，附加税
借利润分配未分配利润。贷，应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷银行存款 附加税的不变。
2024.2月增值税纳税申报表做的进项转出，补交了去年的，增值税附加税
借利润分配未分配利润。贷，应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷银行存款
借利润分配未分配利润， 贷应交税费附加税金 借应交税费附加税贷银行
增值税、附加税分别写了，具体的哪一个还不明白。