老师好 比如我们之前要支付供应商一笔款项 但是因为供应商的原因在货物运输过程把货物弄坏了 我们已和对方协商不再支付该笔款项 那应该怎么入帐 借：应付账款 贷：营业外收入？ 这种情况这笔成本还是存在的是吧？不需要冲成本？

老师，这个挂靠业务说是元月几号就开票给对方，但是现在成本都没开来，我也不想在12月份做暂估成本了，就把2021年度全部当成筹建期了，等到元月10日的样子开票，因为这个一开始材料等费用挂靠方已经自己支付给供应商了，那等发票来了后我做账是要挂在股东代垫支付吗？借：原材料，贷：应付账款――供应商。借：应付账款――供应商，贷：其他应付款――××股东吗？，等收到收入后，我要付把这收入通过这个股东账户转出去给挂靠方吧

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

你好，我们公司因为和乙方之前有一笔交易失败了，乙方是用美金支付给我们的。但是我这边又不能直接退回到原账户，因为乙方告诉我们退回去他那边有接收不到货款的风险，之后我们经过协商，同意把3/2的款项支付给他的供应商，然后剩下的款项结汇到我们公账这种方式然后转私帐给他。请问上述这种公转私方式可以么

老师好，确认收入的时候，做的主营业务收入就是2000（借：主营成本 2000，贷：应付账款 2000），后来又变成1000了（物流行业，确认的时候我司是代付的款2000，供应商等不及了就自己付了1000，最终我司只需要付1000，但实际付了2000，所以供应商需要退还我司100，但刚好又产生了一笔新的业务，我司需要支付500元给同一供应商，供应商那刚好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退还，退还的金额为500元）---该供应商只设置了一个科目 就是应付账款，请问具体该怎么做分录？

老师好 比如我们之前要支付供应商一笔款项 但是因为供应商的原因在货物运输过程把货物弄坏了 我们已和对方协商不再支付该笔款项 那应该怎么入帐 借：应付账款 贷：营业外收入？ 这种情况这笔成本还是存在的是吧？不需要冲成本？