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老师有问题咨询报企所得税年报,税收罚款填写在纳税调整明细表里了,会计账上忘记做这个罚款了,还用填写在成本支出明细表罚没支出吗

2024-04-02 11:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-02 11:41

已经做了调整,那个罚没支出还是得填报。不过。你的年度报表还是得修改正确

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快账用户4798 追问 2024-04-02 13:04

电脑账里没做营业外支出罚款,纳税调整明细表里填完调增了,成本支出明细里罚没支出还用填写吗?

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快账用户4798 追问 2024-04-02 13:06

比如说调增50元,企业盈利,不得交50元的企业所得税吗,如果我支出明细里面填写罚没支出了,就不用补税了,正常情况不得补税2.5元吗

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齐红老师 解答 2024-04-02 14:16

意思是现在先要把账修改为正确,才能做汇算,汇算的数据要跟账和报表一致。不然就是虚假申报

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已经做了调整,那个罚没支出还是得填报。不过。你的年度报表还是得修改正确
2024-04-02
您好,您需要做报表科目重分类
2022-04-23
你好,是的,你分析的是对的
2025-08-08
你好,实际之前有亏损的可以。
2024-04-02
你这个之前账上是不是做营业外支出,这个对应19年年报纳税调整表纳税调增吗,没有就不需要填写了
2021-04-16
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